Wissen Sie, wofür eine ITIN verwendet wird und für welche Zwecke Sie sie nutzen können? Viele Menschen beantragen eine ITIN, um ihre Einkünfte in den USA nachzuweisen, doch sie bietet ihren Inhabern zahlreiche weitere Vorteile. Erfahren Sie, wie die ITIN erteilt wird und wie sie die Einreichung der Bundeseinkommensteuererklärung rechtlich ermöglicht.
Was ist eine ITIN-Nummer? Wofür wird eine ITIN verwendet?
„Was ist eine ITIN?“ Diese Frage stellen sich zweifellos viele Menschen, die in den USA eine Steuererklärung einreichen werden – so sehr, dass bei vielen Internetsuchen Begriffe wie „ITIN Definition“ eingegeben werden. Der Grund für das wachsende Interesse an der ITIN ist der Traum vieler Menschen, sich in den USA ein Leben aufzubauen.
In diesem Leitfaden haben wir umfassende Antworten auf die Frage „Was ist eine ITIN?“ zusammengestellt. In diesem Artikel finden Sie Antworten auf Fragen wie „Was genau ist eine ITIN?“ oder „Wofür wird eine ITIN verwendet?“.
Was ist eine ITIN? – Individuelle Steueridentifikationsnummer
Die ITIN-Nummer ist die Identifikationsnummer, mit der natürliche Personen ihre steuerlichen Pflichten erfüllen. Es handelt sich um eine neunstellige Nummer, die der IRS für Ihre Steuererklärung vergibt. Sie beginnt immer mit der Ziffer 9. Diese Nummer wird Personen erteilt, die in den USA steuerpflichtig sind, aber keine Sozialversicherungsnummer (SSN) haben oder erhalten können.
Die ITIN-Nummer wird unabhängig vom Aufenthaltsstatus erteilt, denn sowohl Personen, die in den USA leben, als auch Personen außerhalb der USA können dort steuerliche Pflichten haben. Voraussetzung für den ITIN-Antrag und die Erteilung der Nummer ist, dass die Person in den USA steuerpflichtig ist und eine Bundessteuererklärung einreichen muss.
Wer braucht eine ITIN und warum?
Die ITIN (individuelle Steueridentifikationsnummer) wird von Personen verwendet, die keinen Anspruch auf eine Sozialversicherungsnummer haben, aber dennoch in den USA Steuern erklären oder Einkünfte melden müssen. Mit ihr kann der IRS Steuererklärungen bearbeiten und die Einhaltung der Vorschriften sicherstellen.
Anträge auf eine individuelle Steueridentifikationsnummer beim IRS lassen sich im Allgemeinen drei Hauptgruppen zuordnen. Erstens müssen nicht in den USA ansässige ausländische Staatsangehörige, die in den USA Einkünfte erzielen, aber keinen Anspruch auf eine Sozialversicherungsnummer haben, eine ITIN beantragen, um eine Steuererklärung einreichen zu können.
Zweitens können auch in den USA ansässige ausländische Staatsangehörige, die den Substantial Presence Test anhand der Anzahl ihrer Aufenthaltstage in den USA erfüllen, für steuerliche Zwecke eine ITIN benötigen. Schließlich brauchen Angehörige oder Ehepartner von US-Bürgern oder Visuminhabern häufig eine ITIN, um in einer Steuererklärung berücksichtigt zu werden oder ihre eigenen Pflichten zur Abgabe einer Steuererklärung zu erfüllen.
Was ist eine ITIN-Nummer in den USA?
Der IRS (Internal Revenue Service) ist die Behörde, die Leistungen rund um die ITIN und Steuererklärungen erbringt. Nach den Bundessteuergesetzen der USA benötigen Personen, die in das Steuersystem aufgenommen werden möchten, eine ITIN. Die ITIN ist natürlich eine Nummer, die Personen ohne SSN beantragen müssen. Wer Anspruch auf eine SSN hat, muss keine ITIN beantragen.
Wofür wird die ITIN-Nummer verwendet?
„Was ist eine ITIN?“ Und wofür wird diese neunstellige Nummer verwendet? Die ITIN-Nummer dient ausschließlich der Meldung gegenüber den Bundessteuerbehörden. Der IRS erteilt die ITIN-Nummer Personen in den USA, die keine Sozialversicherungsnummer haben. Damit sollen diese Personen in die Lage versetzt werden, die US-amerikanischen Steuergesetze einzuhalten.
Wer muss also eine ITIN beantragen? Der IRS hat es ausländischen Staatsangehörigen und anderen Personen, die in den USA eine Bundessteuererklärung abgeben müssen, aber keine Sozialversicherungsnummer (SSN) haben, erleichtert, eine ITIN zu erhalten. Angenommen, Sie leben aus einem bestimmten Grund in den USA oder halten sich dort auf. Dann müssen Sie Ihre Einkünfte in irgendeiner Form versteuern. Außerdem benötigen Sie als Steuerpflichtiger in den USA eine ITIN-Nummer, um Anspruch auf eine Steuererstattung zu haben.
Weitere Personen, die eine ITIN-Nummer benötigen:
- Ausländer, die in den USA steuerpflichtig sind, aber nicht in den USA leben
- In den USA lebende Ausländer, deren Steuerpflicht sich nach der Anzahl ihrer Aufenthaltstage in den USA richtet
- Familienangehörige eines US-Bürgers oder eines in den USA lebenden Ausländers
- Familienangehörige eines Ausländers, der kein US-Bürger ist, aber ein US-Visum besitzt
- Personen, die Zahlungsdienste wie PayPal und Stripe nutzen möchten
ITIN oder SSN: Was ist der Unterschied?
Die Frage „Was ist eine ITIN?“ lässt sich auch durch einen Vergleich mit der SSN klar beantworten.
| Was ist eine ITIN-Nummer? | Was ist eine SSN? |
|---|---|
| ITIN ist die Abkürzung für Individual Taxpayer Identification Number (individuelle Steueridentifikationsnummer). | SSN steht für Social Security Number (Sozialversicherungsnummer). |
| ITINs werden Nicht-US-Bürgern für Steuererklärungen erteilt. | US-Bürger können mit einer SSN verschiedene behördliche Angelegenheiten erledigen. |
| Auch nicht in den USA ansässige Personen können eine ITIN beantragen. | Personen, die weder US-Bürger noch dauerhaft in den USA ansässig sind, erhalten nur in sehr seltenen Fällen eine SSN. |
ITIN oder EIN: Was ist der Unterschied?
Häufig stellt sich auch die Frage Was ist eine EIN? EIN steht für Employer Identification Number (Arbeitgeber-Identifikationsnummer). Obwohl beide Nummern ähnliche Aufgaben erfüllen, unterscheiden sie sich deutlich voneinander:
| Was ist eine ITIN-Nummer? | Was ist eine EIN-Nummer? |
|---|---|
| Wie der Name schon sagt, handelt es sich um eine persönliche Nummer. | Sie wird für ein Unternehmen, eine Organisation oder einen Arbeitgeber beantragt. |
| Wird für die Steuererklärung verwendet. | Sie wird für die Steuererklärung und für andere finanzielle Vorgänge des Unternehmens verwendet. |
| Manche Banken ermöglichen die Eröffnung eines Privatkontos mit einer ITIN. | Manche Banken ermöglichen die Eröffnung eines Geschäftskontos mit einer EIN. |
Wie erhalte ich eine ITIN-Nummer?
Um die ITIN-Nummer zu erhalten, müssen Sie das beim IRS erhältliche ITIN-Formular W-7 vollständig und gemäß den geltenden Vorschriften ausfüllen. Anschließend müssen Sie für den ITIN-Antrag ein Anschreiben an den zuständigen IRS-Sachbearbeiter verfassen, in dem Sie sich und Ihr Unternehmen vorstellen, eine Kopie Ihres Reisepasses notariell beglaubigen lassen und diese zusammen mit dem Original, dem Stempel und den übrigen Unterlagen an den IRS senden.
Nach der Genehmigung Ihres Antrags sendet Ihnen der IRS im Durchschnitt innerhalb von 12 Wochen eine Mitteilung mit Ihrer ITIN-Nummer. Der Weg zur ITIN-Nummer ist recht kompliziert. Mit unserem professionellen Team wird die Beschaffung Ihrer ITIN-Nummer für Sie ganz einfach erledigt.
Wenn Sie den Antrag nach der Gründung Ihres Unternehmens stellen, beginnen wir sofort mit dem ITIN-Antragsverfahren und senden Ihnen Ihre ITIN-Nummer innerhalb von 10–14 Wochen digital zu. Sie können uns jederzeit kontaktieren, um Ihre ITIN-Nummer zu erhalten oder Unterstützung bei vielen weiteren Anliegen zu bekommen.
Wie erhalten nicht in den USA ansässige Personen eine ITIN-Nummer?
Die Frage „Was ist eine ITIN?“ muss auch im Hinblick auf Einwanderer ohne Papiere beantwortet werden. Auch Personen ohne Aufenthaltserlaubnis in den USA können bei Bedarf eine ITIN erhalten. Dazu genügt es, dieselben Schritte zu befolgen. Wichtig ist, das Formular W-7 vollständig auszufüllen und beim IRS einzureichen. Der ITIN-Antrag muss also vollständig sein.
Wie prüfe ich meinen ITIN-Status online?
Neben der Frage Was ist eine ITIN? ist es auch wichtig zu wissen, wie Sie den Status Ihrer ITIN erfahren. Dazu besuchen Sie die offizielle Website des IRS. Anhand der dortigen Informationen können Sie Ihren ITIN-Status abfragen und entscheiden, ob Sie die Nummer verlängern möchten.
So beantragen Sie eine ITIN-Nummer: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Der ITIN-Antrag beginnt mit dem Zusammenstellen der erforderlichen Unterlagen. Sie benötigen gültige Nachweise Ihrer Identität und Ihres Ausländerstatus – in der Regel einen Reisepass oder eine Kombination behördlich ausgestellter Dokumente. Kernstück Ihres Antrags ist das IRS-Formular W-7, das sorgfältig ausgefüllt und zusammen mit Ihren Originaldokumenten oder beglaubigten Kopien eingereicht werden muss. Prüfen Sie alle Angaben doppelt, um Verzögerungen durch Fehler oder fehlende Informationen zu vermeiden.
Sobald Ihre Unterlagen vollständig sind, können Sie Ihren Antrag auf drei Wegen einreichen: per Post direkt beim IRS, über eine vom IRS autorisierte zertifizierte Annahmestelle (Certifying Acceptance Agent, CAA) oder persönlich in einem der dafür vorgesehenen Taxpayer Assistance Center des IRS.
EIN ITIN ist für dieses Verfahren die beste Wahl. Nach der Einreichung benötigt der IRS in der Regel 7 bis 11 Wochen, um Ihren Antrag zu bearbeiten. Wird er genehmigt, erhalten Sie Ihre ITIN per Post und können sie sofort für Steuererklärungen, die Eröffnung von Finanzkonten oder andere Identifikationszwecke verwenden.
Welche Vorteile bietet eine ITIN?
Für ausländische Staatsangehörige, die in den USA leben oder arbeiten, ist die Beantragung einer individuellen Steueridentifikationsnummer (ITIN) ein entscheidender Schritt. Während US-Bürger für steuerliche und finanzielle Zwecke eine Sozialversicherungsnummer (SSN) verwenden, sind Nicht-US-Bürger ohne SSN auf die ITIN angewiesen, um ihre steuerlichen Pflichten zu erfüllen und Zugang zu verschiedenen Finanzdienstleistungen zu erhalten. Im Folgenden stellen wir die wichtigsten Vorteile einer ITIN vor.
| Vorteil | Beschreibung |
|---|---|
| Steuern zahlen | Eine ITIN ist erforderlich, um Steuererklärungen rechtmäßig einzureichen. Ohne sie können Sie keine Steuern erklären, was sowohl auf Bundesstaats- als auch auf Bundesebene zu rechtlichen Problemen führen kann. |
| Bankkonto eröffnen | Auch wenn sie nicht in allen Bundesstaaten akzeptiert wird, kann Ihnen eine ITIN helfen, bei einigen US-Banken ein Bankkonto zu eröffnen – ein wichtiger Schritt auf dem Weg zum eigenen Unternehmen. |
| Kredithistorie aufbauen | Mit einer ITIN können Sie Bankkredite und Kreditkarten beantragen und so eine Kredithistorie aufbauen, die für Ihre künftige finanzielle Entwicklung unerlässlich ist. |
| Zugang zu Unternehmenskrediten | Viele US-amerikanische Kreditgeber verlangen eine ITIN, bevor sie einen Unternehmenskredit bewilligen. Mit einer ITIN eröffnen sich Ihnen Möglichkeiten, Ihr Unternehmen zu finanzieren und erfolgreich auszubauen. |
Steuern zahlen, arbeiten und ein Unternehmen gründen
Sich im US-amerikanischen Steuersystem zurechtzufinden, kann für nicht in den USA ansässige Personen schwierig sein, doch mit einer ITIN eröffnen sich wichtige finanzielle und rechtliche Möglichkeiten. Von legaler Arbeit und der Zahlung von Steuern bis hin zur Gründung eines eigenen Unternehmens – die ITIN ist ein unverzichtbares Instrument, mit dem Sie die Vorschriften des IRS einhalten. Darüber hinaus kann die regelmäßige Einreichung von Steuererklärungen mit Ihrer ITIN Ihren Aufenthaltsstatus stützen, weil sie zeigt, dass Sie die US-amerikanischen Gesetze verantwortungsvoll einhalten.
Arbeitsberechtigung und Steuer-Compliance
Arbeitgeber in den USA verlangen häufig eine Steueridentifikationsnummer, um Lohnabrechnung und Steuermeldungen abzuwickeln. Mit einer ITIN können nicht in den USA ansässige Personen legal arbeiten und Steuererklärungen einreichen und so die Anforderungen des IRS auch ohne SSN erfüllen.
Unternehmensinhaberschaft
Eine ITIN ist auch erforderlich, wenn Sie in den USA ein Unternehmen gründen und betreiben möchten, denn sie ermöglicht es Ihnen, Ihre steuerlichen Pflichten als Unternehmensinhaber oder Einzelunternehmer zu erfüllen. Außerdem können Sie den Antrag per Post beim IRS stellen.
Steuererklärungen zur Unterstützung des Aufenthaltsstatus einreichen
Wenn Sie US-Steuererklärungen mit Ihrer ITIN einreichen, belegen Sie damit, dass Sie die Bundesgesetze einhalten, was sich künftig positiv auf Ihren Aufenthaltsstatus oder entsprechende Anträge auswirken kann. Die regelmäßige Abgabe von Steuererklärungen zeugt von einem guten Leumund, einem wichtigen Faktor in Einwanderungsverfahren.
Finanzkonten eröffnen und Kredite beantragen
Über die Einhaltung der Steuervorschriften hinaus verschafft Ihnen eine ITIN Zugang zu einer Reihe finanzieller und rechtlicher Vorteile in den USA. Von der Eröffnung von Bankkonten und der Beantragung von Krediten bis zum Abschluss einer Krankenversicherung und dem Erhalt eines behördlichen Ausweises – die ITIN hilft nicht in den USA ansässigen Personen, eine solidere finanzielle Grundlage zu schaffen und den Alltag leichter zu bewältigen. Wer diese Vorteile kennt, kann seine ITIN optimal nutzen.
Bankkonten
Ob Girokonto oder Sparkonto: US-Banken verlangen von nicht in den USA ansässigen Personen zur Kontoeröffnung in der Regel eine ITIN. Das erleichtert reibungslose Finanztransaktionen, während Sie im Land leben oder arbeiten.
Kreditkarten und Kredite
Wenn Sie Kreditkarten, Privatkredite, Autokredite oder Hypotheken beantragen, müssen Sie häufig Ihren Status als Steuerpflichtiger nachweisen. Mit einer ITIN können Sie eine Kredithistorie aufbauen und Ihre finanzielle Lage in den USA verbessern.
Steuergutschriften in Anspruch nehmen
Wenn Sie Ihre Steuererklärung mit einer ITIN einreichen, können Sie Steuergutschriften geltend machen, die Ihre Steuerlast insgesamt senken. Diese Gutschriften können zu Steuererstattungen führen, die Ihre Lebenshaltungskosten oder die Ihrer Angehörigen mittragen. ITIN-Inhaber können sich über die verfügbaren Steuergutschriften informieren, um ihre Vorteile voll auszuschöpfen.
Krankenversicherung abschließen
Wenn Sie in den USA geborene Kinder haben, können Sie mit einer ITIN über den Health Insurance Marketplace eine Krankenversicherung abschließen. Außerdem haben Sie möglicherweise Anspruch auf den Premium Tax Credit (PTC), der Ihre Versicherungskosten senkt.
Behördlichen Ausweis erhalten
Einige US-Bundesstaaten akzeptieren die ITIN als gültigen Identitätsnachweis bei der Beantragung behördlicher Ausweise, einschließlich des Führerscheins. Ein solcher Ausweis kann Ihre Reisemöglichkeiten erweitern und Ihnen das Passieren der TSA-Sicherheitskontrollen an Flughäfen erleichtern.
Wenn Sie bereit sind, Ihre ITIN zu beantragen und diese Vorteile zu nutzen, unterstützen wir Sie während des gesamten Antragsverfahrens.
Häufig gestellte Fragen
In diesem Teil unseres Artikels finden Sie neben der Frage „Was ist eine ITIN?“ Antworten auf weitere häufig gestellte Fragen von ITIN-Antragstellern.
Wofür steht ITIN?
ITIN steht für Individual Taxpayer ID Number (individuelle Steueridentifikationsnummer). Diese Nummer ist neunstellig und wird der jeweiligen Person vom IRS erteilt.
Ist die ITIN dasselbe wie die SSN?
Nein. Der IRS erteilt SSNs an US-Bürger oder Personen mit Arbeitserlaubnis.
Kann ein Nicht-US-Bürger eine ITIN-Nummer erhalten?
Fragen wie diese werden ebenso häufig gestellt wie die Frage „Was ist eine ITIN?“. Nicht-US-Bürger sollten statt einer SSN eine ITIN beantragen.
Wie lange dauert es, eine ITIN zu erhalten?
Die ITIN-Bearbeitung dauert im Durchschnitt 7–11 Wochen. In der Steuersaison oder bei unvollständigen Unterlagen kann die Bearbeitung länger dauern.
Welche Vorteile bietet eine ITIN?
Mit einer ITIN können nicht in den USA ansässige Personen und ausländische Staatsangehörige die US-amerikanischen Steuergesetze einhalten, Steuererklärungen einreichen, Bankkonten eröffnen, Kredite beantragen und mitunter behördliche Ausweise erhalten. Sie erleichtert die Teilnahme am US-amerikanischen Finanzsystem, auch ohne Sozialversicherungsnummer (SSN).
Warum hat jemand eine ITIN statt einer SSN?
Eine ITIN ist eine vom IRS vergebene neunstellige Nummer, die Personen erteilt wird, die keinen Anspruch auf eine Sozialversicherungsnummer haben – in der Regel nicht in den USA ansässige ausländische Staatsangehörige mit Steuererklärungspflichten in den USA. Anders als die SSN dient diese Nummer ausschließlich steuerlichen Zwecken und berechtigt nicht zur Arbeit.
Kann ich mit einer ITIN ein Bankkonto eröffnen?
Wer mit einer ITIN ins Arbeitsleben in den USA einsteigt, kann damit auch ein Bankkonto in den USA eröffnen. Wenn Sie Ihre US-Steuererklärung einreichen, kann die Eröffnung eines Bankkontos einfacher werden.
Kann ich eine ITIN in eine SSN umwandeln?
Eine ITIN lässt sich nicht direkt in eine SSN umwandeln. Wenn Sie Anspruch auf eine SSN erhalten (zum Beispiel durch eine Änderung Ihres Aufenthaltsstatus), müssen Sie die SSN gesondert beantragen; Ihre ITIN wird dann nicht mehr benötigt.
Ja, die ITIN ist eine neunstellige Nummer, die speziell für Personen gedacht ist, die keinen Anspruch auf eine SSN haben, aber für steuerliche Zwecke in den USA eine Steueridentifikationsnummer benötigen.
Kann man für die Arbeit die ITIN statt der SSN verwenden?
Nein, die beiden unterscheiden sich vollständig voneinander. Eine ITIN berechtigt Sie nicht zur Arbeit in den USA. Arbeitgeber verlangen zur Überprüfung der Beschäftigungsberechtigung in der Regel eine gültige SSN.
Wird man mit einer ITIN US-Bürger?
Ganz sicher nicht! Eine ITIN ist lediglich eine Nummer zur steuerlichen Bearbeitung und verleiht weder einen Aufenthaltsstatus noch die Staatsbürgerschaft oder eine Arbeitserlaubnis. Die ITIN dient also der Steuererklärung für drei aufeinanderfolgende.
Darf man mit einer ITIN legal in den USA arbeiten?
Nein, eine ITIN (eine vom IRS erteilte Nummer) berechtigt nicht zur Arbeit. Sie dient ausschließlich der Meldung gegenüber den Steuerbehörden. Für eine legale Beschäftigung in den USA sind eine entsprechende Arbeitserlaubnis und eine SSN erforderlich.
