Savez-vous « à quoi sert un ITIN » et à quelles fins vous pouvez l'utiliser ? Beaucoup de personnes obtiennent un ITIN pour justifier leurs revenus aux États-Unis, mais il offre de nombreux avantages à son titulaire. Découvrons comment est attribué le numéro ITIN et comment il permet d'effectuer en toute légalité la déclaration de revenus fédérale.
Qu'est-ce qu'un numéro ITIN ? À quoi sert un ITIN ?
« Qu'est-ce qu'un ITIN ? » Cette question est sans aucun doute fréquemment posée par les personnes qui doivent déposer une déclaration de revenus aux États-Unis. À tel point que de nombreuses recherches sur Internet portent sur des requêtes comme « définition ITIN ». Cet intérêt croissant pour l'ITIN s'explique par le rêve de nombreuses personnes de s'installer aux États-Unis.
Dans ce guide, nous avons voulu rassembler des réponses complètes à la question « qu'est-ce qu'un ITIN ? ». Vous trouverez dans cet article les réponses à des questions comme « C'est quoi un ITIN ? » ou « À quoi sert un ITIN ? ».
Qu'est-ce qu'un ITIN ? – Numéro d'identification fiscale individuel
Le numéro ITIN est le numéro d'identification qui permet aux particuliers de remplir leurs obligations fiscales. Ce numéro à neuf chiffres est attribué par l'IRS pour votre déclaration de revenus. Il commence toujours par le chiffre 9. Il est attribué aux personnes qui sont contribuables aux États-Unis mais qui n'ont pas ou ne peuvent pas obtenir de numéro de sécurité sociale (SSN).
Le numéro ITIN est attribué quel que soit le statut au regard de l'immigration. En effet, les personnes qui vivent aux États-Unis comme celles qui vivent hors des États-Unis peuvent avoir des obligations fiscales aux États-Unis. La condition pour faire une demande d'ITIN et obtenir un numéro est d'être redevable de l'impôt aux États-Unis et de devoir déposer une déclaration de revenus fédérale.
Qui a besoin d'un ITIN, et pourquoi ?
L'ITIN (numéro d'identification fiscale individuel) est utilisé par les personnes qui ne peuvent pas obtenir de numéro de sécurité sociale mais qui doivent tout de même déclarer leurs impôts ou leurs revenus aux États-Unis. Il permet à l'IRS de traiter les déclarations de revenus et de veiller au respect des obligations fiscales.
Les demandes de numéro d'identification fiscale individuel auprès de l'IRS se répartissent généralement en trois grandes catégories. D'abord, les étrangers non résidents qui perçoivent des revenus aux États-Unis mais ne peuvent pas obtenir de numéro de sécurité sociale doivent obtenir un ITIN pour déposer une déclaration de revenus.
Ensuite, les étrangers résidents qui remplissent le critère de présence substantielle (substantial presence test), fondé sur le nombre de jours passés aux États-Unis, peuvent eux aussi avoir besoin d'un ITIN à des fins fiscales. Enfin, les personnes à charge ou les conjoints de citoyens américains ou de titulaires de visa ont souvent besoin d'un ITIN pour être déclarés sur une déclaration de revenus ou pour remplir leurs propres obligations déclaratives.
Qu'est-ce que le numéro ITIN aux États-Unis ?
L'IRS (Internal Revenue Service) est l'administration chargée de l'ITIN et des déclarations de revenus. En vertu de la législation fiscale fédérale américaine, les personnes qui souhaitent être intégrées au système fiscal doivent disposer d'un ITIN. Bien entendu, l'ITIN est un numéro que doivent obtenir les personnes qui n'ont pas de SSN. Les personnes pouvant obtenir un SSN n'ont pas besoin de faire une demande d'ITIN.
À quoi sert le numéro ITIN ?
« Qu'est-ce qu'un ITIN ? » Et à quoi sert ce numéro à 9 chiffres ? Le numéro ITIN sert uniquement aux déclarations fiscales fédérales. L'IRS attribue le numéro ITIN aux personnes présentes aux États-Unis qui n'ont pas de numéro de sécurité sociale, afin de les aider à respecter la législation fiscale américaine.
Alors, qui doit faire une demande d'ITIN ? L'IRS a facilité l'obtention d'un ITIN pour les ressortissants étrangers et les autres personnes qui sont tenues de déposer une déclaration fiscale fédérale mais n'ont pas de numéro de sécurité sociale (SSN). Par exemple, vous vivez ou séjournez aux États-Unis pour une raison donnée. Vous devez alors, d'une manière ou d'une autre, payer des impôts sur vos revenus. De plus, en tant que contribuable aux États-Unis, vous devez obtenir un numéro ITIN pour pouvoir bénéficier d'un remboursement d'impôt.
Les autres personnes qui ont besoin d'un numéro ITIN sont les suivantes :
- Les étrangers qui sont redevables de l'impôt aux États-Unis mais n'y vivent pas
- Les étrangers vivant aux États-Unis dont l'assujettissement à l'impôt dépend du nombre de jours passés aux États-Unis
- Les membres de la famille d'un citoyen américain ou d'un étranger vivant aux États-Unis
- Les membres de la famille d'un étranger qui n'est pas citoyen américain mais qui est titulaire d'un visa américain
- Les personnes qui ont besoin de systèmes de paiement comme PayPal et Stripe
ITIN ou SSN : quelle différence ?
Nous pouvons aussi répondre clairement à la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? » en le comparant au SSN.
| Qu'est-ce qu'un numéro ITIN ? | Qu'est-ce que le SSN ? |
|---|---|
| ITIN est l'abréviation d'Individual Taxpayer Identification Number (numéro d'identification fiscale individuel). | SSN signifie Social Security Number (numéro de sécurité sociale). |
| Les ITIN sont attribués aux personnes qui ne sont pas citoyennes américaines, pour leurs déclarations de revenus. | Les citoyens américains peuvent effectuer diverses démarches officielles grâce au SSN. |
| Les non-résidents des États-Unis peuvent eux aussi faire une demande d'ITIN. | Les SSN ne sont attribués que dans de très rares cas aux personnes qui ne sont ni citoyennes américaines ni résidentes permanentes. |
ITIN ou EIN : quelle différence ?
La question Qu'est-ce que l'EIN revient elle aussi souvent. EIN signifie Employer Identification Number (numéro d'identification d'employeur). Bien que ces deux numéros remplissent des fonctions similaires, ils sont en réalité très différents l'un de l'autre :
| Qu'est-ce qu'un numéro ITIN ? | Qu'est-ce qu'un numéro EIN ? |
|---|---|
| Comme son nom l'indique, c'est un numéro individuel. | C'est un numéro obtenu au nom d'une société, d'un organisme ou d'un employeur. |
| Il sert à la déclaration fiscale. | Il sert à la déclaration fiscale et aux autres opérations financières liées à la société. |
| Certaines banques permettent d'ouvrir un compte personnel avec un ITIN. | Certaines banques permettent d'ouvrir un compte professionnel avec un EIN. |
Comment obtenir un numéro ITIN ?
Pour obtenir le numéro ITIN, vous devez remplir intégralement le formulaire W-7 pour l'ITIN, disponible auprès de l'IRS, en respectant la réglementation en vigueur. Ensuite, pour la demande d'ITIN, vous devez rédiger une lettre présentant votre société et vous-même à l'agent de l'IRS, faire certifier par un notaire une copie de votre passeport, puis l'envoyer à l'IRS avec l'original tamponné et les autres documents.
En moyenne, dans les 12 semaines qui suivent l'approbation de votre demande, l'IRS vous envoie une notification indiquant votre numéro ITIN. L'obtention d'un numéro ITIN est assez complexe. Avec notre équipe de professionnels, elle se fait facilement pour vous.
Si vous faites la demande après la création de la société, nous lançons immédiatement la procédure de demande d'ITIN et vous envoyons votre numéro ITIN au format numérique sous 10 à 14 semaines. N'hésitez pas à nous contacter pour obtenir votre numéro ITIN et bénéficier de nos services sur de nombreux autres sujets.
Comment obtenir un numéro ITIN quand on est non-résident ?
La question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? » mérite aussi une réponse sous l'angle des immigrants sans papiers. Les personnes qui n'ont pas de titre de séjour aux États-Unis peuvent elles aussi obtenir un ITIN si nécessaire. Il leur suffit de suivre les mêmes étapes. Il est important de remplir intégralement le formulaire W-7 et de le soumettre à l'IRS. La demande d'ITIN doit donc être complète.
Comment vérifier le statut de mon ITIN en ligne ?
Au-delà de la question qu'est-ce qu'un ITIN ?, il est aussi important de savoir comment connaître le statut de votre ITIN. Pour cela, rendez-vous sur le site officiel de l'IRS. Grâce aux informations qui y figurent, vous pourrez connaître le statut de votre ITIN et décider de le renouveler ou non.
Comment faire une demande de numéro ITIN : guide étape par étape
La demande d'ITIN commence par la réunion des documents nécessaires. Vous devez rassembler des justificatifs valables de votre identité et de votre statut d'étranger, généralement un passeport ou une combinaison de documents délivrés par l'administration. Le cœur de votre demande est le formulaire W-7 de l'IRS, qui doit être rempli avec exactitude et soumis avec vos documents originaux ou des copies certifiées conformes. Vérifiez soigneusement toutes les informations pour éviter les retards dus à des erreurs ou à des informations manquantes.
Une fois vos documents prêts, vous pouvez soumettre votre demande de trois façons : par courrier directement à l'IRS, par l'intermédiaire d'un agent d'acceptation certifié (CAA) agréé par l'IRS, ou en personne dans l'un des Taxpayer Assistance Centers désignés par l'IRS.
EIN ITIN est le meilleur choix pour cette démarche. Après le dépôt, l'IRS met généralement 7 à 11 semaines à traiter votre demande. Si elle est approuvée, votre ITIN vous parvient par courrier et peut être utilisé immédiatement pour vos déclarations fiscales, l'ouverture de comptes financiers ou tout autre besoin d'identification.
Quels sont les avantages d'obtenir un ITIN ?
Pour les ressortissants étrangers qui vivent ou travaillent aux États-Unis, l'obtention d'un numéro d'identification fiscale individuel (ITIN) est une étape essentielle. Alors que les citoyens américains utilisent un numéro de sécurité sociale (SSN) à des fins fiscales et financières, les non-citoyens qui n'ont pas de SSN s'appuient sur l'ITIN pour remplir leurs obligations fiscales et accéder à divers services financiers. Voici les principaux avantages d'un ITIN.
| Avantage | Description |
|---|---|
| Payer vos impôts | Un ITIN est indispensable pour déposer légalement vos déclarations de revenus. Sans lui, vous ne pouvez pas déclarer vos impôts, ce qui peut entraîner des problèmes juridiques au niveau des États comme au niveau fédéral. |
| Ouvrir un compte bancaire | Même s'il n'est pas accepté dans tous les États, un ITIN peut vous aider à ouvrir un compte bancaire auprès de certaines banques américaines, une étape importante pour créer votre propre entreprise. |
| Constituer votre historique de crédit | Avec un ITIN, vous pouvez demander des prêts bancaires et des cartes de crédit, ce qui vous aide à constituer l'historique de crédit indispensable à votre développement financier futur. |
| Accéder aux prêts professionnels | De nombreux prêteurs américains exigent un ITIN pour accorder un prêt professionnel. Avec un ITIN, vous avez la possibilité de financer votre entreprise et de la développer avec succès. |
Payer des impôts, travailler et créer une entreprise
Le système fiscal américain peut être difficile à appréhender pour les non-résidents, mais l'obtention d'un ITIN ouvre la voie à des possibilités financières et juridiques importantes. Qu'il s'agisse de travailler et de payer vos impôts en toute légalité ou de créer votre propre entreprise, l'ITIN est un outil essentiel pour respecter la réglementation de l'IRS. De plus, déposer régulièrement vos déclarations de revenus avec votre ITIN peut appuyer votre statut d'immigration en montrant que vous respectez scrupuleusement la législation américaine.
Droit au travail et conformité fiscale
Aux États-Unis, les employeurs exigent souvent un numéro d'identification fiscale pour gérer la paie et les déclarations fiscales. Avec un ITIN, les non-résidents peuvent travailler légalement et déposer leurs déclarations de revenus, conformément aux exigences de l'IRS, même sans SSN.
Être propriétaire d'une entreprise
Un ITIN est également nécessaire si vous prévoyez de créer et d'exploiter une entreprise aux États-Unis : il vous permet de remplir vos obligations fiscales en tant que chef d'entreprise ou entrepreneur individuel. Vous pouvez en outre faire votre demande auprès de l'IRS par courrier.
Déposer des déclarations de revenus pour appuyer votre statut d'immigration
Déposer vos déclarations de revenus américaines avec votre ITIN peut démontrer que vous respectez la législation fédérale, ce qui peut avoir une influence positive sur votre statut d'immigration ou sur vos futures demandes. Déclarer régulièrement vos impôts témoigne de votre bonne moralité, un critère important dans les procédures d'immigration.
Ouvrir des comptes financiers et demander un crédit
Au-delà de la conformité fiscale, l'obtention d'un ITIN donne accès à toute une série d'avantages financiers et juridiques aux États-Unis. Ouverture de comptes bancaires, demandes de crédit, souscription d'une assurance santé, obtention d'une pièce d'identité officielle : l'ITIN aide les non-résidents à bâtir une base financière plus solide et à simplifier leur vie quotidienne. Bien comprendre ces avantages est essentiel pour tirer le meilleur parti de votre ITIN.
Comptes bancaires
Qu'il s'agisse d'un compte courant ou d'un compte d'épargne, les banques américaines exigent généralement un ITIN pour ouvrir un compte à un non-résident. Cela facilite vos opérations financières lorsque vous vivez ou travaillez dans le pays.
Cartes de crédit et prêts
Pour demander une carte de crédit, un prêt personnel, un prêt automobile ou un prêt immobilier, vous devez souvent justifier de votre statut de contribuable. Un ITIN vous permet de constituer un historique de crédit et d'améliorer votre situation financière aux États-Unis.
Bénéficier des crédits d'impôt auxquels vous avez droit
En déposant votre déclaration de revenus avec un ITIN, vous pouvez demander des crédits d'impôt qui réduisent le montant total de votre impôt. Ces crédits peuvent donner lieu à des remboursements d'impôt qui vous aident à couvrir vos dépenses courantes ou celles des personnes à votre charge. Les titulaires d'un ITIN peuvent s'informer sur les crédits d'impôt disponibles afin d'en tirer le meilleur parti.
Souscrire une assurance santé
Si vous avez des enfants nés aux États-Unis, un ITIN vous permet de souscrire une assurance santé via le Health Insurance Marketplace. Vous pouvez en outre avoir droit au Premium Tax Credit (PTC), qui permet de réduire le coût de votre assurance.
Obtenir une pièce d'identité officielle
Certains États américains acceptent l'ITIN comme justificatif d'identité valable pour la demande de pièces d'identité officielles, y compris le permis de conduire. Une telle pièce d'identité peut élargir vos possibilités de voyage et vous permettre de passer plus facilement les contrôles de la TSA dans les aéroports.
Si vous êtes prêt à faire votre demande d'ITIN et à profiter de ces avantages, nous sommes là pour vous accompagner tout au long de la procédure.
Questions fréquentes
Dans cette partie de notre article, outre la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? », vous trouverez les réponses à d'autres questions fréquentes des personnes qui font une demande d'ITIN.
Que signifie ITIN ?
ITIN signifie Individual Taxpayer ID Number (numéro d'identification fiscale individuel). Ce numéro à 9 chiffres est attribué à la personne par l'IRS.
L'ITIN est-il la même chose que le SSN ?
Non. L'IRS attribue les SSN aux citoyens américains ou aux personnes autorisées à travailler.
Un non-Américain peut-il obtenir un numéro ITIN ?
Ce type de question revient aussi souvent que la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? ». Les personnes qui ne sont pas citoyennes américaines doivent obtenir un ITIN au lieu d'un SSN.
Combien de temps faut-il pour obtenir un ITIN ?
En moyenne, le traitement de l'ITIN prend 7 à 11 semaines. Il peut être plus long pendant la période des déclarations fiscales ou si les documents sont incomplets.
Quels sont les avantages d'un ITIN ?
Un ITIN permet aux non-résidents et aux ressortissants étrangers de respecter la législation fiscale américaine, de déposer des déclarations de revenus, d'ouvrir des comptes bancaires, de demander un crédit et, dans certains cas, d'obtenir des pièces d'identité officielles. Il facilite la participation au système financier américain même sans numéro de sécurité sociale (SSN).
Pourquoi avoir un ITIN plutôt qu'un SSN ?
Un ITIN est un numéro à 9 chiffres attribué par l'IRS aux personnes qui ne peuvent pas obtenir de numéro de sécurité sociale, généralement des étrangers non résidents ou des ressortissants étrangers soumis à des obligations déclaratives aux États-Unis. Contrairement au SSN, ce numéro sert uniquement à des fins fiscales et ne donne pas l'autorisation de travailler.
Puis-je ouvrir un compte bancaire avec un ITIN ?
Commencer votre vie professionnelle aux États-Unis avec un numéro ITIN vous permet d'avoir un compte bancaire aux États-Unis. Lorsque l'on dépose sa déclaration de revenus aux États-Unis, l'ouverture d'un compte bancaire peut être plus facile.
Puis-je convertir un ITIN en SSN ?
Vous ne pouvez pas convertir directement un ITIN en SSN. Si vous devenez éligible au SSN (par exemple à la suite d'un changement de statut d'immigration), vous devez faire une demande de SSN distincte, et votre ITIN ne vous sera plus nécessaire.
Oui. L'ITIN est un numéro à neuf chiffres conçu spécialement pour les personnes qui ne peuvent pas obtenir de SSN mais ont besoin d'un numéro d'identification fiscale à des fins fiscales aux États-Unis.
Peut-on utiliser un ITIN à la place d'un SSN pour travailler ?
Non, ce sont deux numéros totalement différents. Un ITIN ne vous autorise pas à travailler aux États-Unis. Les employeurs exigent généralement un SSN valide pour vérifier le droit au travail.
Avoir un ITIN fait-il de vous un citoyen américain ?
Certainement pas ! Un ITIN n'est qu'un numéro de traitement fiscal : il ne confère aucun statut d'immigration, aucune citoyenneté ni aucune autorisation de travail. L'ITIN sert ainsi aux déclarations de revenus pendant trois années consécutives.
Peut-on travailler légalement aux États-Unis avec un ITIN ?
Non, avoir un ITIN (numéro attribué par l'IRS) ne donne pas l'autorisation de travailler. Il sert uniquement aux déclarations fiscales. Pour travailler légalement aux États-Unis, il faut une autorisation de travail en bonne et due forme et un SSN.
