Tiedätkö, mihin ITIN-numeroa käytetään ja mihin tarkoituksiin sinä voisit sitä käyttää? Moni hankkii ITIN-numeron osoittaakseen Yhdysvalloista saamansa tulot, mutta numerosta on haltijalleen monia muitakin hyötyjä. Tutustutaan ITIN-numeron myöntämiseen ja siihen, miten liittovaltion tuloveroilmoitus hoidetaan lainmukaisesti.
Mikä ITIN-numero on? Mihin ITIN-numeroa käytetään?
”Mikä ITIN on?” Tätä kysyvät epäilemättä usein ne, jotka joutuvat antamaan veroilmoituksen Yhdysvaltoihin. Kysymys on niin yleinen, että internetissä haetaan paljon esimerkiksi hakusanoilla ”ITIN määritelmä”. Kiinnostus ITIN-numeroa kohtaan kasvaa, koska yhä useampi haaveilee elämän rakentamisesta Yhdysvaltoihin.
Halusimme koota tähän oppaaseen kattavat vastaukset kysymykseen ”mikä ITIN on?”. Tästä artikkelista löydät vastaukset esimerkiksi kysymyksiin ”Mikä on ITIN?” ja ”Mihin ITIN-numeroa käytetään?”.
Mikä ITIN on? – henkilökohtainen verotunniste
ITIN-numero on tunniste, jonka avulla henkilöt hoitavat verovelvollisuutensa. Se on IRS:n antama yhdeksännumeroinen tunniste, jota käytetään veroilmoituksessa. Se alkaa aina numerolla 9. Numero annetaan henkilöille, jotka ovat verovelvollisia Yhdysvalloissa mutta joilla ei ole tai ei voi olla sosiaaliturvatunnusta (SSN).
ITIN-numero myönnetään maahanmuuttoasemasta riippumatta, sillä sekä Yhdysvalloissa että Yhdysvaltojen ulkopuolella asuvilla henkilöillä voi olla verovelvollisuuksia Yhdysvalloissa. ITIN-hakemuksen ja numeron saamisen edellytys on, että henkilöllä on verovelvollisuus Yhdysvalloissa ja että hänen on annettava liittovaltion veroilmoitus.
Kuka tarvitsee ITIN-numeron ja miksi?
ITIN-numeroa (henkilökohtainen verotunniste) käyttävät henkilöt, jotka eivät ole oikeutettuja sosiaaliturvatunnukseen mutta joiden on silti annettava veroilmoitus tai ilmoitettava tulonsa Yhdysvalloissa. Sen avulla IRS voi käsitellä veroilmoitukset ja varmistaa, että säännöksiä noudatetaan.
IRS:n henkilökohtaisen verotunnisteen hakijat jakautuvat yleensä kolmeen pääryhmään. Ensinnäkin Yhdysvaltain ulkopuolella asuvien ulkomaan kansalaisten, joilla on tuloja Yhdysvalloista mutta jotka eivät ole oikeutettuja sosiaaliturvatunnukseen, on hankittava ITIN-numero veroilmoituksen antamista varten.
Toiseksi Yhdysvalloissa asuvat ulkomaalaiset, jotka täyttävät Yhdysvalloissa oleskeltujen päivien määrään perustuvan oleskelutestin (substantial presence test), voivat myös tarvita ITIN-numeron verotusta varten. Kolmanneksi Yhdysvaltain kansalaisten tai viisuminhaltijoiden huollettavat tai puolisot tarvitsevat usein ITIN-numeron, jotta heidät voidaan merkitä veroilmoitukseen tai jotta he voivat hoitaa omat veroilmoitusvelvollisuutensa.
Mikä ITIN-numero on Yhdysvalloissa?
IRS (Internal Revenue Service) on virasto, joka hoitaa ITIN-numeroihin ja veroilmoituksiin liittyviä palveluja. Yhdysvaltain liittovaltion verolakien mukaan henkilöillä, jotka haluavat kuulua verojärjestelmän piiriin, on oltava ITIN-numero. ITIN on luonnollisesti numero, joka on hankittava niiden, joilla ei ole SSN:ää. Henkilöiden, jotka ovat oikeutettuja SSN:ään, ei tarvitse hakea ITIN-numeroa.
Mihin ITIN-numeroa käytetään?
”Mikä ITIN on?” Ja mihin tätä yhdeksännumeroista tunnistetta käytetään? ITIN-numeroa käytetään ainoastaan liittovaltion verotukseen liittyvään raportointiin. IRS antaa ITIN-numeron Yhdysvalloissa verovelvollisille henkilöille, joilla ei ole sosiaaliturvatunnusta. Näin nämä henkilöt voivat noudattaa Yhdysvaltain verolakeja.
Kuka siis tarvitsee ITIN-hakemuksen? IRS on helpottanut ITIN-numeron hankkimista ulkomaan kansalaisille ja muille henkilöille, joilla on liittovaltion veroilmoitusvelvollisuus mutta ei sosiaaliturvatunnusta (SSN). Esimerkiksi asut tai oleskelet jostakin syystä Yhdysvalloissa, jolloin sinun on jollakin tavalla maksettava veroa tuloistasi. Lisäksi sinun on Yhdysvalloissa verovelvollisena hankittava ITIN-numero, jotta voit saada veronpalautuksen.
ITIN-numeroa tarvitsevat myös seuraavat henkilöt:
- Ulkomaalaiset, jotka ovat verovelvollisia Yhdysvalloissa mutta eivät asu siellä
- Yhdysvalloissa asuvat ulkomaalaiset, joiden verovelvollisuus määräytyy Yhdysvalloissa oleskeltujen päivien määrän perusteella
- Yhdysvaltain kansalaisen tai Yhdysvalloissa asuvan ulkomaalaisen perheenjäsenet
- Sellaisen ulkomaalaisen perheenjäsenet, joka ei ole Yhdysvaltain kansalainen mutta jolla on Yhdysvaltain viisumi
- Henkilöt, jotka tarvitsevat maksujärjestelmiä, kuten PayPalia ja Stripeä
Mikä ero on ITIN- ja SSN-numerolla?
Kysymykseen ”Mikä ITIN on?” voidaan vastata selkeästi myös vertaamalla sitä SSN-numeroon.
| Mikä on ITIN-numero? | Mikä SSN on? |
|---|---|
| ITIN on lyhenne sanoista Individual Taxpayer Identification Number eli henkilökohtainen verotunniste. | SSN on lyhenne sanoista Social Security Number eli sosiaaliturvatunnus. |
| ITIN-numeroita myönnetään muille kuin Yhdysvaltain kansalaisille veroilmoituksia varten. | Yhdysvaltain kansalaiset voivat hoitaa erilaisia virallisia asioita SSN:n avulla. |
| Myös Yhdysvaltain ulkopuolella asuvat voivat hakea ITIN-numeroa. | SSN myönnetään henkilöille, jotka eivät ole Yhdysvaltain kansalaisia tai pysyviä asukkaita, vain hyvin harvoissa tapauksissa. |
Mikä ero on ITIN- ja EIN-numerolla?
Usein mieleen tulee myös kysymys Mikä EIN on. EIN on lyhenne sanoista Employer Identification Number eli työnantajan tunnistenumero. Vaikka näillä kahdella numerolla on samankaltaisia tehtäviä, ne eroavat toisistaan melko paljon:
| Mikä on ITIN-numero? | Mikä on EIN-numero? |
|---|---|
| Kuten nimestä voi päätellä, se on henkilökohtainen numero. | Se on numero, joka hankitaan yritykselle, laitokselle tai työntekijälle. |
| Käytetään veroilmoituksessa. | Sitä käytetään veroilmoituksessa ja muissa yritykseen liittyvissä raha-asioissa. |
| Jotkin pankit antavat avata henkilökohtaisen tilin ITIN-numerolla. | Jotkin pankit antavat avata yritystilin EIN-numerolla. |
Miten ITIN-numeron saa?
ITIN-numeron saamiseksi sinun on täytettävä IRS:n tarjoama W-7-lomake kokonaan ja voimassa olevien säännösten mukaisesti. Tämän jälkeen sinun on ITIN-hakemusta varten kirjoitettava IRS:n virkailijalle saatekirje, jossa esittelet itsesi ja yrityksesi, teetettävä passistasi notaarin oikeaksi todistama jäljennös ja lähetettävä se IRS:lle alkuperäisen, leimatun asiakirjan ja muiden asiakirjojen kanssa.
Kun hakemuksesi on hyväksytty, IRS lähettää sinulle ITIN-numerosi sisältävän ilmoituksen keskimäärin 12 viikon kuluessa. ITIN-numeron hankkiminen on melko monimutkaista. Ammattitaitoinen tiimimme hoitaa ITIN-numerosi hankkimisen puolestasi vaivattomasti.
Jos haet numeroa yrityksen perustamisen jälkeen, aloitamme ITIN-hakemuksen käsittelyn heti ja lähetämme sinulle digitaalisen ITIN-numerosi 10–14 viikon kuluessa. Voit ottaa meihin helposti yhteyttä, kun haluat hankkia ITIN-numeron tai tarvitset apua monissa muissa asioissa.
Miten Yhdysvaltain ulkopuolella asuva saa ITIN-numeron?
Kysymykseen ”Mikä ITIN on?” on vastattava myös paperittomien maahanmuuttajien näkökulmasta. Myös henkilöt, joilla ei ole oleskelulupaa Yhdysvalloissa, voivat tarvittaessa saada ITIN-numeron. Siihen riittää, että noudatetaan samoja vaiheita. On tärkeää täyttää W-7-lomake kokonaan ja toimittaa se IRS:lle. ITIN-hakemus on siis tehtävä loppuun asti.
Miten tarkistan ITIN-numeroni tilan verkossa?
Kysymyksen mikä ITIN on lisäksi on tärkeää tietää, miten saat selville ITIN-numerosi tilan. Tätä varten kannattaa käydä IRS:n virallisella verkkosivustolla. Sieltä saatujen tietojen perusteella voit selvittää ITIN-numerosi tilan ja päättää, uusitko sen vai et.
ITIN-numeron hakeminen: vaiheittainen opas
ITIN-numeron hakeminen alkaa tarvittavien asiakirjojen kokoamisella. Tarvitset pätevän todisteen henkilöllisyydestäsi ja ulkomaalaisasemastasi, tavallisesti passin tai useamman viranomaisen myöntämän asiakirjan yhdistelmän. Hakemuksesi ydin on IRS:n W-7-lomake, joka on täytettävä huolellisesti ja toimitettava yhdessä alkuperäisten asiakirjojesi tai oikeaksi todistettujen jäljennösten kanssa. Tarkista kaikki merkinnät kahteen kertaan, jotta virheet tai puuttuvat tiedot eivät viivästytä käsittelyä.
Kun asiakirjasi ovat valmiina, voit jättää hakemuksen kolmella tavalla: postitse suoraan IRS:lle, IRS:n valtuuttaman sertifioidun vastaanottoasiamiehen (Certifying Acceptance Agent, CAA) kautta tai henkilökohtaisesti IRS:n nimetyissä asiakaspalvelupisteissä (Taxpayer Assistance Center).
EIN ITIN on paras valinta tähän prosessiin. Hakemuksen jättämisen jälkeen IRS:llä kestää yleensä 7–11 viikkoa käsitellä hakemuksesi. Jos hakemus hyväksytään, ITIN-numerosi saapuu postitse, ja voit käyttää sitä heti veroilmoitusten antamiseen, rahoitustilien avaamiseen tai muihin tunnistamiseen liittyviin tarpeisiin.
Mitä hyötyä ITIN-numerosta on?
Yhdysvalloissa asuville tai työskenteleville ulkomaan kansalaisille henkilökohtaisen verotunnisteen (ITIN) hankkiminen on tärkeä askel. Yhdysvaltain kansalaiset käyttävät vero- ja raha-asioissa sosiaaliturvatunnusta (SSN), mutta muut kuin kansalaiset, joilla ei ole SSN:ää, tarvitsevat ITIN-numeron hoitaakseen verovelvollisuutensa ja käyttääkseen erilaisia rahoituspalveluja. Seuraavassa käymme läpi ITIN-numeron tärkeimmät hyödyt.
| Hyöty | Kuvaus |
|---|---|
| Verojen maksaminen | ITIN-numero tarvitaan, jotta veroilmoituksen voi antaa lainmukaisesti. Ilman sitä et voi antaa veroilmoitusta, mikä voi johtaa oikeudellisiin ongelmiin sekä osavaltion että liittovaltion tasolla. |
| Avaa pankkitili | Vaikka ITIN-numeroa ei hyväksytä kaikissa osavaltioissa, se voi auttaa sinua avaamaan pankkitilin joissakin yhdysvaltalaisissa pankeissa, mikä on tärkeä askel oman yrityksen perustamisessa. |
| Kerrytä luottohistoriaa | ITIN-numerolla voit hakea pankkilainoja ja luottokortteja, mikä auttaa sinua kerryttämään luottohistoriaa, joka on tärkeä tulevan taloudellisen kasvun kannalta. |
| Yrityslainojen saatavuus | Monet yhdysvaltalaiset lainanantajat edellyttävät ITIN-numeroa yrityslainan myöntämiseksi. ITIN-numero avaa mahdollisuuksia rahoittaa ja laajentaa yritystäsi menestyksekkäästi. |
Verojen maksaminen, työskentely ja yrityksen perustaminen
Yhdysvaltain verojärjestelmässä voi olla Yhdysvaltain ulkopuolella asuvalle vaikea suunnistaa, mutta ITIN-numero avaa ovia tärkeisiin taloudellisiin ja oikeudellisiin mahdollisuuksiin. Lainmukaisesta työskentelystä ja verojen maksamisesta oman yrityksen perustamiseen ITIN on tärkeä työkalu, joka auttaa sinua noudattamaan IRS:n määräyksiä. Lisäksi säännöllisesti ITIN-numerolla annetut veroilmoitukset voivat tukea maahanmuuttoasemaasi, koska ne osoittavat, että noudatat vastuullisesti Yhdysvaltain lakeja.
Työskentelyoikeus ja verosäännösten noudattaminen
Yhdysvalloissa työnantajat edellyttävät usein verotunnistetta palkanmaksua ja veroraportointia varten. ITIN-numeron avulla Yhdysvaltain ulkopuolella asuvat henkilöt voivat työskennellä lainmukaisesti ja antaa veroilmoituksia ja täyttää näin IRS:n vaatimukset myös ilman SSN:ää.
Yrityksen omistaminen
ITIN-numero tarvitaan myös, jos aiot perustaa yrityksen Yhdysvaltoihin ja harjoittaa siellä liiketoimintaa, sillä sen avulla voit hoitaa verovelvollisuutesi yrityksen omistajana tai toiminimen harjoittajana. Lisäksi voit hakea numeroa IRS:ltä postitse.
Veroilmoitusten antaminen maahanmuuttoaseman tueksi
Kun annat Yhdysvaltain veroilmoitukset ITIN-numerollasi, osoitat noudattavasi liittovaltion lakeja, mikä voi vaikuttaa myönteisesti maahanmuuttoasemaasi tai tuleviin hakemuksiisi. Säännöllisesti annetut veroilmoitukset osoittavat hyvää moraalista luonnetta (good moral character), joka on tärkeä tekijä maahanmuuttomenettelyissä.
Rahoitustilien avaaminen ja luoton hakeminen
Verosäännösten noudattamisen lisäksi ITIN-numero avaa pääsyn moniin taloudellisiin ja oikeudellisiin etuihin Yhdysvalloissa. Pankkitilien avaamisesta ja luoton hakemisesta sairausvakuutuksen ostamiseen ja viranomaisen myöntämän henkilöllisyystodistuksen hankkimiseen ITIN auttaa Yhdysvaltain ulkopuolella asuvia luomaan vahvemman taloudellisen perustan ja hoitamaan arjen asioita helpommin. Näiden etujen ymmärtäminen on olennaista, jotta saat ITIN-numerostasi kaiken hyödyn.
Pankkitilit
Olipa kyse käyttö- tai säästötilistä, yhdysvaltalaiset pankit edellyttävät yleensä ITIN-numeroa, kun tilin avaa Yhdysvaltain ulkopuolella asuva henkilö. Tämä sujuvoittaa raha-asioiden hoitoa, kun asut tai työskentelet maassa.
Luottokortit ja lainat
Kun haet luottokorttia, henkilökohtaista lainaa, autolainaa tai asuntolainaa, sinun on usein osoitettava asemasi verovelvollisena. ITIN-numeron avulla voit kerryttää luottohistoriaa ja parantaa taloudellista asemaasi Yhdysvalloissa.
Verohyvitysten hakeminen
Kun annat veroilmoituksesi ITIN-numerolla, voit hakea verohyvityksiä, jotka pienentävät kokonaisverorasitustasi. Hyvitykset voivat johtaa veronpalautuksiin, jotka auttavat kattamaan omia tai huollettaviesi elinkustannuksia. ITIN-numeron haltijat voivat hankkia tietoa saatavilla olevista verohyvityksistä ja hyödyntää niitä mahdollisimman hyvin.
Sairausvakuutuksen ostaminen
Jos sinulla on Yhdysvalloissa syntyneitä lapsia, ITIN-numeron avulla voit ostaa sairausvakuutuksen Health Insurance Marketplace -palvelun kautta. Lisäksi voit olla oikeutettu Premium Tax Credit (PTC) -verohyvitykseen, joka pienentää vakuutuskulujasi.
Viranomaisen myöntämän henkilöllisyystodistuksen hankkiminen
Jotkin Yhdysvaltain osavaltiot hyväksyvät ITIN-numeron päteväksi henkilöllisyyden todisteeksi, kun haet viranomaisen myöntämää henkilöllisyystodistusta, kuten ajokorttia. Tällainen henkilöllisyystodistus voi lisätä matkustusmahdollisuuksiasi ja helpottaa kulkemista lentoasemien TSA-turvatarkastusten läpi.
Jos olet valmis hakemaan ITIN-numeroa ja nauttimaan näistä eduista, autamme sinua koko hakuprosessin ajan.
Usein kysytyt kysymykset
Tästä artikkelin osasta löydät kysymyksen ”Mikä ITIN on?” lisäksi vastauksia muihin ITIN-numeron hakijoiden usein kysymiin kysymyksiin.
Mistä lyhenne ITIN tulee?
ITIN tulee sanoista Individual Taxpayer ID Number eli henkilökohtainen verotunniste. Numero on yhdeksännumeroinen, ja sen myöntää henkilölle IRS.
Onko ITIN sama kuin SSN?
Ei. IRS myöntää SSN-numeroita Yhdysvaltain kansalaisille tai henkilöille, joilla on työlupa.
Voiko muu kuin Yhdysvaltain kansalainen saada ITIN-numeron?
Tällaisia kysymyksiä esitetään yhtä usein kuin kysymystä ”Mikä ITIN on?”. Muiden kuin Yhdysvaltain kansalaisten tulee hankkia SSN:n sijaan ITIN-numero.
Kauanko ITIN-numeron saaminen kestää?
ITIN-hakemuksen käsittely kestää keskimäärin 7–11 viikkoa. Käsittely voi kestää pidempään verokauden aikana tai jos asiakirjat ovat puutteellisia.
Mitä hyötyä ITIN-numerosta on?
ITIN-numeron avulla Yhdysvaltain ulkopuolella asuvat henkilöt ja ulkomaan kansalaiset voivat noudattaa Yhdysvaltain verolakeja, antaa veroilmoituksia, avata pankkitilejä, hakea luottoa ja joskus saada viranomaisen myöntämän henkilöllisyystodistuksen. Se helpottaa osallistumista Yhdysvaltain rahoitusjärjestelmään myös ilman sosiaaliturvatunnusta (SSN).
Miksi jollakulla on ITIN eikä SSN?
ITIN on IRS:n myöntämä yhdeksännumeroinen tunniste, joka annetaan henkilöille, jotka eivät ole oikeutettuja sosiaaliturvatunnukseen. He ovat yleensä Yhdysvaltain ulkopuolella asuvia ulkomaalaisia tai ulkomaan kansalaisia, joilla on veroilmoitusvelvollisuus Yhdysvalloissa. Toisin kuin SSN:ää, ITIN-numeroa käytetään ainoastaan verotukseen, eikä se anna oikeutta tehdä työtä.
Voinko avata pankkitilin ITIN-numerolla?
Kun ITIN-numero on saatu ja työelämä Yhdysvalloissa alkaa, voit avata pankkitilin Yhdysvalloissa. Kun henkilö antaa veroilmoituksensa Yhdysvaltoihin, pankkitilin avaaminen voi olla helpompaa.
Voinko muuttaa ITIN-numeron SSN-numeroksi?
ITIN-numeroa ei voi suoraan muuttaa SSN-numeroksi. Jos tulet oikeutetuksi SSN:ään (esimerkiksi maahanmuuttoasemasi muuttuessa), sinun on haettava SSN:ää erikseen, eikä ITIN-numeroasi enää tarvita.
Kyllä. ITIN on yhdeksännumeroinen tunniste, joka on tarkoitettu nimenomaan henkilöille, jotka eivät ole oikeutettuja SSN:ään mutta tarvitsevat verotunnisteen Yhdysvaltain verotusta varten.
Voiko ITIN-numeroa käyttää työssä SSN:n sijaan?
Ei, ne ovat täysin erilaiset. ITIN ei anna oikeutta tehdä työtä Yhdysvalloissa. Työnantajat edellyttävät yleensä voimassa olevaa SSN:ää työskentelyoikeuden tarkistamiseksi.
Tekeekö ITIN-numero sinusta kansalaisen?
Ei todellakaan! ITIN on pelkkä verotuksen käsittelyyn tarkoitettu numero, eikä se anna maahanmuuttoasemaa, kansalaisuutta tai työlupaa. ITIN on siis tarkoitettu veroilmoitusta varten kolmena peräkkäisenä.
Voiko ITIN-numerolla työskennellä laillisesti Yhdysvalloissa?
Ei. IRS:n myöntämä ITIN-numero ei anna oikeutta tehdä työtä. Se on tarkoitettu ainoastaan veroraportointiin. Laillinen työskentely Yhdysvalloissa edellyttää asianmukaista työlupaa ja SSN:ää.
