هل تعرف «فيمَ يُستخدم رقم ITIN؟» ولأي أغراض يمكنك استخدامه؟ يحصل كثير من الأشخاص على رقم ITIN لإثبات دخلهم في الولايات المتحدة، لكنه يقدم لأصحابه مزايا عديدة. لنتعرف معًا على إجراءات إصدار رقم ITIN وعلى كيفية تقديم الإقرار الضريبي الفيدرالي على الدخل بصورة قانونية.
ما رقم ITIN؟ وفيمَ يُستخدم؟
«ما رقم ITIN؟» سؤال يطرحه بلا شك كثيرًا من سيقدمون إقرارًا ضريبيًا في الولايات المتحدة، حتى إن كثيرًا من عمليات البحث على الإنترنت تتضمن عبارات مثل «تعريف ITIN». ويعود هذا الاهتمام المتزايد برقم ITIN إلى أحلام الأفراد في بناء حياة في الولايات المتحدة.
أردنا في هذا الدليل أن نجمع إجابات شاملة عن سؤال «ما رقم ITIN؟». وستجد في هذا المقال إجابات عن أسئلة مثل «ما هو ITIN؟» و«فيمَ يُستخدم رقم ITIN؟».
ما رقم ITIN؟ – رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب
رقم ITIN هو رقم تعريف يتيح للأفراد الوفاء بالتزاماتهم الضريبية، وهو رقم مكوَّن من تسع خانات تمنحه مصلحة الضرائب الأمريكية لاستخدامه في إقرارك الضريبي، ويبدأ دائمًا بالرقم 9. ويُخصَّص هذا الرقم للأفراد الملزمين بالضرائب في الولايات المتحدة الذين ليس لديهم رقم ضمان اجتماعي (SSN) أو لا يمكنهم الحصول عليه.
يُخصَّص رقم ITIN بصرف النظر عن وضع الهجرة، لأن المقيمين في الولايات المتحدة وغير المقيمين فيها قد تقع عليهم على حد سواء التزامات ضريبية في الولايات المتحدة. ويُشترط لتقديم طلب الحصول على رقم ITIN والحصول عليه أن يكون على الفرد التزام ضريبي في الولايات المتحدة وأن يكون مطالبًا بتقديم إقرار ضريبي فيدرالي.
من يحتاج إلى رقم ITIN ولماذا؟
يستخدم رقم ITIN (رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب) الأفرادُ غير المؤهلين للحصول على رقم ضمان اجتماعي، ولكنهم يحتاجون مع ذلك إلى تقديم إقرارات ضريبية أو الإبلاغ عن دخل في الولايات المتحدة. ويتيح هذا الرقم لمصلحة الضرائب الأمريكية معالجة الإقرارات الضريبية وضمان الالتزام بالقوانين.
تنقسم طلبات الحصول على رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب لدى IRS عمومًا إلى ثلاث فئات رئيسية. أولًا، الأجانب غير المقيمين الذين يحققون دخلًا في الولايات المتحدة وليسوا مؤهلين للحصول على رقم ضمان اجتماعي، إذ يجب عليهم الحصول على رقم ITIN لتقديم الإقرار الضريبي.
ثانيًا، الأجانب المقيمون الذين يستوفون اختبار الإقامة الفعلية (substantial presence test) بناءً على عدد الأيام التي قضوها في الولايات المتحدة، فقد يحتاجون هم أيضًا إلى رقم ITIN للأغراض الضريبية. وأخيرًا، كثيرًا ما يحتاج المُعالون أو الأزواج لمواطنين أمريكيين أو لحاملي التأشيرات إلى رقم ITIN لإدراجهم في الإقرار الضريبي أو للوفاء بالتزاماتهم الضريبية الخاصة.
ما رقم ITIN في الولايات المتحدة؟
مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) هي الجهة التي تقدم الخدمات المتعلقة برقم ITIN والإقرارات الضريبية. وفي إطار قوانين الضرائب الفيدرالية الأمريكية، يجب على من يرغب في الانضمام إلى النظام الضريبي أن يحصل على رقم ITIN. وبطبيعة الحال، فإن رقم ITIN رقم يتعين على من ليس لديهم رقم SSN الحصول عليه، أما المؤهلون للحصول على رقم SSN فلا يحتاجون إلى التقدم بطلب للحصول على رقم ITIN.
فيمَ يُستخدم رقم ITIN؟
«ما رقم ITIN؟» وفيمَ يُستخدم هذا الرقم المكوَّن من 9 خانات؟ يُستخدم رقم ITIN لأغراض الإبلاغ الضريبي الفيدرالي فقط، وتخصصه مصلحة الضرائب الأمريكية للأشخاص في الولايات المتحدة الذين ليس لديهم رقم ضمان اجتماعي، وذلك لمساعدتهم على الالتزام بقوانين الضرائب الأمريكية.
إذن، من يحتاج إلى تقديم طلب الحصول على رقم ITIN؟ لقد يسّرت مصلحة الضرائب الأمريكية على المواطنين الأجانب وغيرهم ممن عليهم التزامات بتقديم إقرارات ضريبية فيدرالية وليس لديهم رقم ضمان اجتماعي (SSN) الحصول على رقم ITIN. فعلى سبيل المثال، قد تكون مقيمًا في الولايات المتحدة أو موجودًا فيها لسبب ما، وعندئذ يتعين عليك دفع الضرائب على أرباحك بطريقة أو بأخرى. كما يجب عليك، بصفتك دافع ضرائب في الولايات المتحدة، الحصول على رقم ITIN لتكون مؤهلًا لاسترداد الضرائب.
ومن الفئات الأخرى التي تحتاج إلى رقم ITIN:
- الأجانب الذين عليهم التزام ضريبي في الولايات المتحدة ولا يقيمون فيها
- الأجانب المقيمون في الولايات المتحدة الذين يتحدد التزامهم الضريبي بعدد الأيام التي يقضونها فيها
- أفراد أسرة المواطن الأمريكي أو الأجنبي المقيم في الولايات المتحدة
- أفراد أسرة الأجنبي الذي لا يحمل الجنسية الأمريكية لكنه يحمل تأشيرة أمريكية
- من يحتاجون إلى أنظمة دفع مثل PayPal وStripe
ما الفرق بين رقم ITIN ورقم SSN؟
يمكننا أيضًا تقديم إجابات واضحة عن سؤال «ما رقم ITIN؟» من خلال مقارنته برقم SSN.
| ما هو رقم ITIN؟ | ما رقم SSN؟ |
|---|---|
| ITIN اختصار لعبارة رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب (Individual Taxpayer Identification Number). | SSN اختصار لعبارة رقم الضمان الاجتماعي (Social Security Number). |
| تُصدَر أرقام ITIN لغير المواطنين الأمريكيين لاستخدامها في الإقرارات الضريبية. | يستطيع المواطنون الأمريكيون إجراء معاملات رسمية متنوعة بعد حصولهم على رقم SSN. |
| يمكن لغير المقيمين في الولايات المتحدة أيضًا التقدم بطلب للحصول على رقم ITIN. | لا تُصدَر أرقام SSN للأفراد من غير المواطنين الأمريكيين أو المقيمين الدائمين إلا في حالات نادرة جدًا. |
ما الفرق بين رقم ITIN ورقم EIN؟
كثيرًا ما يتبادر إلى الذهن أيضًا سؤال ما رقم EIN ؟ إن EIN اختصار لرقم تعريف صاحب العمل (Employer Identification Number). ورغم أن هذين الرقمين يؤديان مهام متشابهة، فإنهما في الواقع مختلفان تمامًا:
| ما هو رقم ITIN؟ | ما هو رقم EIN؟ |
|---|---|
| كما يدل اسمه، فهو رقم فردي. | هو رقم يُستخرج باسم شركة أو مؤسسة أو موظف. |
| يُستخدم في الإقرار الضريبي. | يُستخدم في الإقرار الضريبي وفي المعاملات المالية الأخرى المتعلقة بالشركة. |
| تتيح لك بعض البنوك فتح حساب فردي باستخدام رقم ITIN. | تتيح لك بعض البنوك فتح حساب للشركة باستخدام رقم EIN. |
كيف تحصل على رقم ITIN؟
للحصول على رقم ITIN، يجب عليك تعبئة نموذج W-7 الخاص برقم ITIN، المتاح لدى IRS، تعبئة كاملة ووفقًا للأنظمة المحددة. وبعد ذلك، ولتقديم طلب الحصول على رقم ITIN، تحتاج إلى كتابة خطاب يعرّف بك وبشركتك إلى موظف IRS، وتوثيق نسخة من جواز سفرك لدى كاتب العدل، ثم إرسالها إلى IRS مع الأصل المختوم وسائر المستندات.
بعد الموافقة على طلبك، ترسل IRS إشعارًا يتضمن رقم ITIN الخاص بك في غضون 12 أسبوعًا في المتوسط. ويُعد الحصول على رقم ITIN أمرًا معقدًا بعض الشيء، لكن مع فريقنا المتخصص يُنجَز الحصول على رقمك بسهولة نيابةً عنك.
إذا تقدمت بالطلب بعد تأسيس الشركة، فسنبدأ إجراءات طلب الحصول على رقم ITIN فورًا ونرسل إليك رقم ITIN الرقمي في غضون 10 إلى 14 أسبوعًا. ويمكنك التواصل معنا بسهولة للحصول على رقم ITIN وللاستفادة من خدماتنا في كثير من المسائل الأخرى.
كيف يحصل غير المقيم على رقم ITIN؟
ينبغي الإجابة عن سؤال «ما رقم ITIN؟» أيضًا من زاوية المهاجرين غير الحاملين لوثائق إقامة. فالأشخاص الذين ليس لديهم تصريح إقامة في الولايات المتحدة يمكنهم أيضًا الحصول على رقم ITIN عند الحاجة، ويكفيهم لذلك اتباع الخطوات نفسها. ومن المهم تعبئة نموذج W-7 تعبئة كاملة وتقديمه إلى IRS، أي يجب استكمال طلب الحصول على رقم ITIN.
كيف تتحقق من حالة رقم ITIN عبر الإنترنت؟
وإلى جانب سؤال ما رقم ITIN؟، من المهم أيضًا أن تعرف كيف يمكنك الاطلاع على حالة رقم ITIN الخاص بك. وكل ما عليك فعله في هذا الشأن هو زيارة الموقع الرسمي لمصلحة الضرائب الأمريكية، وفي ضوء المعلومات المتاحة هناك يمكنك معرفة حالة رقم ITIN وتقرير ما إذا كنت ستجدده أم لا.
كيفية التقدم بطلب للحصول على رقم ITIN: دليل خطوة بخطوة
يبدأ التقدم بطلب للحصول على رقم ITIN بجمع المستندات اللازمة، إذ ستحتاج إلى إثبات صالح للهوية ولوضعك كأجنبي، وعادةً ما يكون ذلك جواز السفر أو مجموعة من المستندات الحكومية. ويمثل نموذج W-7 الصادر عن IRS جوهر طلبك، ويجب تعبئته بدقة وتقديمه مع مستنداتك الأصلية أو نسخ مصدقة منها. راجع جميع البيانات جيدًا لتجنب التأخير الناتج عن الأخطاء أو المعلومات الناقصة.
بعد تجهيز مستنداتك، يمكنك تقديم طلبك بإحدى ثلاث طرق: بالبريد مباشرةً إلى IRS، أو عن طريق وكيل قبول معتمد (Certifying Acceptance Agent – CAA) مفوَّض من IRS، أو شخصيًا في مراكز مساعدة دافعي الضرائب التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية المخصصة لذلك.
يُعد EIN ITIN الخيار الأفضل لهذه الإجراءات. وبعد تقديم الطلب، تستغرق IRS عادةً من 7 إلى 11 أسبوعًا لمعالجته. وفي حال الموافقة، يصلك رقم ITIN بالبريد ويمكنك استخدامه فورًا لتقديم الإقرارات الضريبية أو فتح الحسابات المالية أو تلبية احتياجات أخرى تتعلق بإثبات الهوية.
ما مزايا الحصول على رقم ITIN؟
يُعد الحصول على رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب (ITIN) خطوة بالغة الأهمية للمواطنين الأجانب الذين يعيشون أو يعملون في الولايات المتحدة. فبينما يستخدم المواطنون الأمريكيون رقم الضمان الاجتماعي (SSN) للأغراض الضريبية والمالية، يعتمد غير المواطنين الذين ليس لديهم رقم SSN على رقم ITIN للوفاء بالتزاماتهم الضريبية والوصول إلى مختلف الخدمات المالية. ونستعرض فيما يلي أبرز مزايا الحصول على رقم ITIN.
| الميزة | الوصف |
|---|---|
| دفع ضرائبك | يلزم رقم ITIN لتقديم الإقرارات الضريبية بصورة قانونية، فمن دونه لا يمكنك تقديم إقرارك الضريبي، وهو ما قد يعرّضك لمشكلات قانونية على مستوى الولاية والمستوى الفيدرالي على حد سواء. |
| فتح حساب مصرفي | رغم أن رقم ITIN غير مقبول في جميع الولايات، فإن امتلاكه قد يساعدك على فتح حساب مصرفي في بعض البنوك الأمريكية، وهي خطوة مهمة لبدء نشاطك التجاري الخاص. |
| بناء سجلك الائتماني | يتيح لك رقم ITIN التقدم بطلبات القروض المصرفية وبطاقات الائتمان، مما يساعدك على بناء سجل ائتماني ضروري لنموك المالي مستقبلًا. |
| الحصول على قروض الأعمال | تشترط كثير من جهات الإقراض الأمريكية وجود رقم ITIN للموافقة على قروض الأعمال، وامتلاكه يفتح أمامك فرص تمويل نشاطك التجاري وتوسيعه بنجاح. |
دفع الضرائب والعمل وتأسيس نشاط تجاري
قد يكون التعامل مع النظام الضريبي الأمريكي صعبًا على غير المقيمين، لكن الحصول على رقم ITIN يفتح الأبواب أمام فرص مالية وقانونية مهمة. فمن العمل ودفع الضرائب بصورة قانونية إلى تأسيس نشاطك التجاري الخاص، يُعد رقم ITIN أداة حيوية تساعدك على الالتزام بأنظمة مصلحة الضرائب الأمريكية. فضلًا عن ذلك، فإن المواظبة على تقديم الإقرارات الضريبية باستخدام رقم ITIN قد تدعم وضعك المتعلق بالهجرة، لأنها تُظهر التزامك المسؤول بالقوانين الأمريكية.
الأهلية للعمل والالتزام الضريبي
كثيرًا ما يطلب أصحاب العمل في الولايات المتحدة رقم تعريف ضريبي لمعالجة الرواتب والتقارير الضريبية. ومع رقم ITIN يستطيع الأفراد غير المقيمين العمل وتقديم الإقرارات الضريبية بصورة قانونية، واستيفاء متطلبات IRS حتى من دون رقم SSN.
امتلاك نشاط تجاري
يلزم رقم ITIN أيضًا إذا كنت تخطط لافتتاح نشاط تجاري وإدارته في الولايات المتحدة، إذ يمكّنك من الوفاء بمسؤولياتك الضريبية بصفتك صاحب نشاط تجاري أو مالك مؤسسة فردية. كما يمكنك التقدم بالطلب إلى IRS بالبريد.
تقديم الإقرارات الضريبية لدعم وضعك المتعلق بالهجرة
يمكن أن يُثبت تقديمك للإقرارات الضريبية الأمريكية باستخدام رقم ITIN التزامك بالقوانين الفيدرالية، وهو ما قد يؤثر إيجابًا في وضعك المتعلق بالهجرة أو في طلباتك مستقبلًا. فالمواظبة على تقديم الإقرارات الضريبية دليل على حسن السيرة والسلوك، وهو عامل مهم في إجراءات الهجرة.
فتح الحسابات المالية والتقدم بطلبات الائتمان
لا تقتصر فائدة الحصول على رقم ITIN على الالتزام الضريبي، بل يفتح لك الباب أمام مجموعة متنوعة من المزايا المالية والقانونية في الولايات المتحدة. فمن فتح الحسابات المصرفية والتقدم بطلبات الائتمان إلى شراء التأمين الصحي والحصول على وثائق هوية حكومية، يساعد رقم ITIN غير المقيمين على إرساء أساس مالي أمتن وتسيير حياتهم اليومية بسهولة أكبر. وفهم هذه المزايا أمر ضروري للاستفادة القصوى من رقم ITIN الخاص بك.
الحسابات المصرفية
سواء كان الحساب جاريًا أو حساب توفير، تشترط البنوك الأمريكية عادةً رقم ITIN لفتح حسابات للأفراد غير المقيمين، وهو ما يسهّل إجراء المعاملات المالية بسلاسة أثناء العيش أو العمل في البلاد.
بطاقات الائتمان والقروض
للتقدم بطلب بطاقات الائتمان أو القروض الشخصية أو قروض السيارات أو قروض الرهن العقاري، كثيرًا ما يُطلب منك تقديم ما يُثبت وضعك كدافع ضرائب. وامتلاك رقم ITIN يمكّنك من بناء سجل ائتماني وتحسين وضعك المالي في الولايات المتحدة.
المطالبة بالإعفاءات الضريبية المستحقة
عند تقديم إقرارك الضريبي باستخدام رقم ITIN، يمكنك المطالبة بالإعفاءات الضريبية (tax credits) التي تخفّض التزامك الضريبي الإجمالي. وقد تؤدي هذه الإعفاءات إلى استرداد الضرائب، مما يساعدك على تغطية نفقات معيشتك أو نفقات من تعولهم. ويمكن لحاملي رقم ITIN الاطلاع على المعلومات المتعلقة بالإعفاءات الضريبية المتاحة لتحقيق أقصى استفادة منها.
شراء التأمين الصحي
إذا كان لديك أطفال وُلدوا في الولايات المتحدة، فإن رقم ITIN يتيح لك شراء التأمين الصحي عبر سوق التأمين الصحي (Health Insurance Marketplace). كما قد تكون مؤهلًا للحصول على الإعفاء الضريبي على أقساط التأمين (Premium Tax Credit – PTC) الذي يساعد على خفض تكاليف تأمينك.
الحصول على وثيقة هوية حكومية
تقبل بعض الولايات الأمريكية رقم ITIN إثباتًا صالحًا للهوية عند التقدم بطلب وثائق الهوية الحكومية، ومنها رخص القيادة. وامتلاك هذه الوثائق قد يوسّع خيارات سفرك ويتيح لك اجتياز نقاط التفتيش التابعة لإدارة أمن النقل (TSA) في المطارات بسهولة أكبر.
إذا كنت مستعدًا للتقدم بطلب للحصول على رقم ITIN والبدء في الاستفادة من هذه المزايا، فنحن هنا لمساعدتك طوال مراحل الطلب.
الأسئلة الشائعة
ستجد في هذا الجزء من مقالنا، إلى جانب سؤال «ما رقم ITIN؟»، إجابات عن أسئلة أخرى شائعة لدى المتقدمين بطلب الحصول على رقم ITIN.
ماذا يعني اختصار ITIN؟
ITIN اختصار لعبارة رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب (Individual Taxpayer ID Number)، وهو رقم مكوَّن من 9 خانات تمنحه مصلحة الضرائب الأمريكية للفرد.
هل رقم ITIN هو نفسه رقم SSN؟
لا. تُصدَر أرقام SSN للمواطنين الأمريكيين أو للأفراد الحاصلين على تصريح عمل.
هل يمكن لغير المواطن الأمريكي الحصول على رقم ITIN؟
تُطرح مثل هذه الأسئلة بقدر ما يُطرح سؤال «ما رقم ITIN؟». وينبغي لغير المواطنين الأمريكيين الحصول على رقم ITIN بدلًا من رقم SSN.
كم يستغرق الحصول على رقم ITIN؟
تستغرق معالجة طلب رقم ITIN في المتوسط من 7 إلى 11 أسبوعًا، وقد تطول المدة خلال موسم الضرائب أو إذا كانت المستندات ناقصة.
ما مزايا امتلاك رقم ITIN؟
يتيح رقم ITIN لغير المقيمين والمواطنين الأجانب الالتزام بقوانين الضرائب الأمريكية وتقديم الإقرارات الضريبية وفتح الحسابات المصرفية والتقدم بطلبات الائتمان، والحصول أحيانًا على وثائق هوية حكومية. كما يسهّل المشاركة في النظام المالي الأمريكي حتى من دون الحصول على رقم ضمان اجتماعي (SSN).
لماذا قد يحمل شخص ما رقم ITIN بدلًا من رقم SSN؟
رقم ITIN رقم مكوَّن من 9 خانات تعتمده مصلحة الضرائب الأمريكية، ويُصدَر للأفراد غير المؤهلين للحصول على رقم ضمان اجتماعي، وهم عادةً الأجانب غير المقيمين أو المواطنون الأجانب الذين عليهم التزامات بتقديم إقرارات ضريبية في الولايات المتحدة. وعلى عكس رقم SSN، يُستخدم هذا الرقم للأغراض الضريبية فقط ولا يمنح تصريحًا بالعمل.
هل يمكنني فتح حساب مصرفي برقم ITIN؟
إن بدء حياتك العملية في الولايات المتحدة برقم ITIN يتيح لك امتلاك حساب مصرفي فيها. وعندما يقدّم الأشخاص إقراراتهم الضريبية في الولايات المتحدة، قد يصبح فتح حساب مصرفي أسهل.
هل يمكنني تحويل رقم ITIN إلى رقم SSN؟
لا يمكنك تحويل رقم ITIN إلى رقم SSN مباشرةً. فإذا أصبحت مؤهلًا للحصول على رقم SSN (مثلًا نتيجة تغيّر وضعك المتعلق بالهجرة)، فعليك التقدم بطلب منفصل للحصول على رقم SSN، ولن تعود بحاجة إلى رقم ITIN.
نعم، فرقم ITIN رقم مكوَّن من تسع خانات صُمّم خصيصًا للأفراد غير المؤهلين للحصول على رقم SSN ولكنهم يحتاجون إلى رقم تعريف ضريبي للأغراض الضريبية في الولايات المتحدة.
هل يمكنك استخدام رقم ITIN بدلًا من رقم SSN للعمل؟
لا، فهما مختلفان تمامًا. لا يمنحك رقم ITIN تصريحًا بالعمل في الولايات المتحدة، إذ يشترط أصحاب العمل عمومًا رقم SSN صالحًا للتحقق من الأهلية للعمل.
هل يجعلك امتلاك رقم ITIN مواطنًا أمريكيًا؟
بالتأكيد لا! فرقم ITIN مجرد رقم لمعالجة الشؤون الضريبية، ولا يمنح أي وضع هجرة أو جنسية أو تصريح عمل. ومن ثم فإن رقم ITIN مخصص للإقرار الضريبي لثلاث سنوات متتالية.
هل يمكنك العمل بصورة قانونية في الولايات المتحدة برقم ITIN؟
لا، فامتلاك رقم ITIN (الرقم الذي تصدره مصلحة الضرائب الأمريكية) لا يمنحك تصريحًا بالعمل، وهو مخصص لأغراض الإبلاغ الضريبي فقط. ويتطلب العمل القانوني في الولايات المتحدة تصريح عمل مناسبًا ورقم SSN.
