Знаете ли вы, для чего используется ITIN и для каких целей он может пригодиться вам? Многие оформляют ITIN, чтобы подтверждать свои доходы в США, но он дает владельцам и множество других преимуществ. Давайте разберемся, как присваивается номер ITIN и как с его помощью законно подать федеральную налоговую декларацию о доходах.
Что такое номер ITIN? Для чего используется ITIN?
«Что такое ITIN?» — этот вопрос, несомненно, часто задают те, кому предстоит подать налоговую декларацию в США. Настолько часто, что в интернете нередко ищут, например, «ITIN определение». Причина растущего интереса к ITIN — стремление людей построить жизнь в США.
В этом руководстве мы собрали исчерпывающие ответы на вопрос «что такое ITIN?». В этой статье вы найдете ответы на такие вопросы, как «Что значит ITIN?» или «Для чего используется ITIN?».
Что такое ITIN? — индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика
Номер ITIN — это идентификационный номер, с помощью которого физические лица выполняют свои налоговые обязательства. Этот девятизначный номер присваивает IRS для подачи налоговой декларации. Он всегда начинается с цифры 9. Номер присваивается физическим лицам, которые являются налогоплательщиками в США, но не имеют или не могут иметь номер социального страхования (SSN).
Номер ITIN присваивается независимо от иммиграционного статуса, поскольку налоговые обязательства в США могут возникнуть как у тех, кто живет в США, так и у тех, кто живет за их пределами. Условие для подачи заявления на получение ITIN и получения номера — наличие налоговых обязательств в США и необходимость подать федеральную налоговую декларацию.
Кому нужен ITIN и зачем?
ITIN (индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика) используют физические лица, которые не имеют права на номер социального страхования, но все же должны платить налоги или отчитываться о доходах в США. Он позволяет IRS обрабатывать налоговые декларации и контролировать соблюдение требований.
Заявители на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика IRS, как правило, относятся к трем основным категориям. Во-первых, иностранцы-нерезиденты, которые получают доход в США, но не имеют права на номер социального страхования, должны получить ITIN, чтобы подать налоговую декларацию.
Во-вторых, ITIN для налоговых целей может понадобиться и иностранцам-резидентам, которые проходят тест на существенное присутствие (substantial presence test) по количеству дней, проведенных в США. Наконец, иждивенцам или супругам граждан США или владельцев американских виз часто нужен ITIN, чтобы их можно было указать в налоговой декларации или чтобы они могли выполнить собственные обязательства по подаче декларации.
Что такое номер ITIN в США?
IRS (Служба внутренних доходов США) — ведомство, которое предоставляет услуги, связанные с ITIN и налоговыми декларациями. В соответствии с федеральным налоговым законодательством США лица, которые хотят участвовать в налоговой системе, должны иметь ITIN. Разумеется, ITIN — это номер, который должны получить люди, не имеющие SSN. Тем, кто имеет право на SSN, подавать заявление на получение ITIN не нужно.
Для чего используется номер ITIN?
«Что такое ITIN?» И для чего используется этот девятизначный номер? Номер ITIN используется исключительно для целей федеральной налоговой отчетности. IRS присваивает номер ITIN людям в США, у которых нет номера социального страхования. Это помогает им соблюдать американское налоговое законодательство.
Так кому же нужно подавать заявление на получение ITIN? IRS упростила получение ITIN для иностранных граждан и других лиц, которые обязаны подавать федеральную налоговую декларацию, но не имеют номера социального страхования (SSN). Например, вы живете или находитесь в Америке по какой-либо причине. В таком случае вам так или иначе придется платить налог со своих доходов. Кроме того, как налогоплательщику в США, вам нужно получить номер ITIN, чтобы иметь право на возврат налога.
Номер ITIN также нужен следующим лицам:
- иностранцам, которые имеют налоговые обязательства в США, но не живут в США;
- иностранцам, живущим в США, чьи налоговые обязательства зависят от количества дней пребывания в США;
- членам семьи гражданина США или иностранца, живущего в США;
- членам семьи иностранца, который не является гражданином США, но имеет американскую визу;
- тем, кому нужны платежные системы, такие как PayPal и Stripe.
Чем ITIN отличается от SSN?
Ответить на вопрос «Что такое ITIN?» можно и наглядно, сравнив его с SSN.
| Что такое номер ITIN? | Что такое SSN? |
|---|---|
| ITIN — это сокращение от Individual Taxpayer Identification Number (индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика). | SSN означает Social Security Number (номер социального страхования). |
| ITIN выдается лицам, не являющимся гражданами США, для подачи налоговых деклараций. | Граждане США, получив SSN, могут совершать различные официальные действия. |
| Подать заявление на получение ITIN могут и нерезиденты США. | Лицам, не являющимся гражданами США или постоянными жителями, SSN выдается лишь в очень редких случаях. |
Чем ITIN отличается от EIN?
Часто возникает и вопрос: что такое EIN? EIN означает Employer Identification Number — идентификационный номер работодателя. Хотя эти два номера выполняют схожие задачи, на самом деле они сильно отличаются друг от друга:
| Что такое номер ITIN? | Что такое номер EIN? |
|---|---|
| Как следует из названия, это номер физического лица. | Это номер, который получают на компанию, организацию или работодателя. |
| Используется для подачи налоговой декларации. | Используется для подачи налоговой декларации и других финансовых операций компании. |
| Некоторые банки позволяют открыть личный счет с ITIN. | Некоторые банки позволяют открыть счет компании с EIN. |
Как получить номер ITIN?
Чтобы получить номер ITIN, необходимо полностью и в соответствии с установленными требованиями заполнить форму W-7 для ITIN, доступную на сайте IRS. Затем для заявления на получение ITIN нужно составить письмо сотруднику IRS с информацией о вас и вашей компании, нотариально заверить копию паспорта и отправить ее в IRS вместе с оригиналом, печатью и другими документами.
В среднем в течение 12 недель после одобрения заявления IRS направит уведомление с вашим номером ITIN. Получение номера ITIN — процедура довольно сложная. С нашей профессиональной командой получение номера ITIN пройдет для вас легко.
Если вы обратитесь после создания компании, мы сразу начнем процедуру подачи заявления на ITIN и пришлем вам ваш номер ITIN в электронном виде в течение 10–14 недель. Свяжитесь с нами, чтобы получить номер ITIN, а также услуги по многим другим вопросам.
Как получить номер ITIN нерезиденту?
На вопрос «Что такое ITIN?» стоит ответить и применительно к иммигрантам без документов. Люди, не имеющие вида на жительство в США, при необходимости тоже могут получить ITIN. Для этого достаточно выполнить те же шаги. Важно полностью заполнить форму W-7 и подать ее в IRS. Иными словами, заявление на получение ITIN должно быть подано.
Как проверить статус ITIN онлайн?
Помимо вопроса что такое ITIN, важно также знать, как проверить статус ITIN. Для этого нужно зайти на официальный сайт IRS. На основании размещенной там информации вы сможете узнать статус своего ITIN и решить, продлевать его или нет.
Как подать заявление на номер ITIN: пошаговое руководство
Подача заявления на ITIN начинается со сбора необходимых документов. Вам нужно собрать действительные документы, подтверждающие личность и иностранный статус, — как правило, паспорт или сочетание документов, выданных государственными органами. Основа вашего заявления — форма IRS W-7, которую нужно заполнить без ошибок и подать вместе с оригиналами документов или заверенными копиями. Перепроверьте все данные, чтобы избежать задержек из-за ошибок или недостающих сведений.
Когда документы готовы, заявление можно подать одним из трех способов: по почте напрямую в IRS, через уполномоченного IRS сертифицированного агента по приему документов (Certifying Acceptance Agent, CAA) или лично в специальных Центрах помощи налогоплательщикам IRS.
EIN ITIN — лучший выбор для этой процедуры. После подачи IRS обычно обрабатывает заявление от 7 до 11 недель. В случае одобрения ваш ITIN придет по почте, и его можно сразу использовать для подачи налоговых деклараций, открытия финансовых счетов или других целей, связанных с идентификацией.
Каковы преимущества получения ITIN?
Для иностранных граждан, которые живут или работают в США, получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN) — важный шаг. Если граждане США используют для налоговых и финансовых целей номер социального страхования (SSN), то иностранцы без SSN выполняют налоговые обязательства и получают доступ к различным финансовым услугам с помощью ITIN. Ниже мы рассмотрим основные преимущества получения ITIN.
| Преимущество | Описание |
|---|---|
| Уплата налогов | ITIN необходим для законной подачи налоговых деклараций. Без него вы не сможете отчитаться о налогах, а это может повлечь правовые проблемы как на уровне штата, так и на федеральном уровне. |
| Открытие банковского счета | Хотя ITIN принимают не во всех штатах, он может помочь открыть банковский счет в некоторых американских банках — а это важный шаг для запуска собственного бизнеса. |
| Формирование кредитной истории | С ITIN вы можете подавать заявки на банковские кредиты и кредитные карты и тем самым формировать кредитную историю, необходимую для будущего финансового роста. |
| Доступ к кредитам для бизнеса | Многие американские кредиторы требуют ITIN для одобрения кредитов для бизнеса. Наличие ITIN открывает возможности для финансирования и успешного расширения вашего бизнеса. |
Уплата налогов, работа и открытие бизнеса
Разобраться в налоговой системе США нерезидентам бывает непросто, но получение ITIN открывает доступ к важным финансовым и правовым возможностям. От законной работы и уплаты налогов до открытия собственного бизнеса — ITIN служит незаменимым инструментом, который помогает соблюдать требования IRS. Кроме того, регулярная подача налоговых деклараций с ITIN может поддержать ваш иммиграционный статус, показывая, что вы добросовестно соблюдаете законы США.
Право на работу и соблюдение налоговых требований
Работодатели в США часто требуют налоговый идентификационный номер для начисления заработной платы и налоговой отчетности. С ITIN нерезиденты могут законно работать и подавать налоговые декларации, выполняя требования IRS даже без SSN.
Владение бизнесом
ITIN также необходим, если вы планируете открыть и вести бизнес в США: он позволяет выполнять налоговые обязательства владельца бизнеса или индивидуального предпринимателя. Кроме того, подать заявление в IRS можно по почте.
Подача налоговых деклараций в поддержку иммиграционного статуса
Подача налоговых деклараций в США с ITIN может подтвердить, что вы соблюдаете федеральное законодательство, а это может положительно сказаться на вашем иммиграционном статусе или будущих иммиграционных заявлениях. Регулярная уплата налогов свидетельствует о добропорядочности — важном факторе в иммиграционных процедурах.
Открытие финансовых счетов и получение кредитов
Помимо соблюдения налоговых требований, ITIN открывает доступ к целому ряду финансовых и правовых преимуществ в США. Открытие банковских счетов и подача заявок на кредит, покупка медицинской страховки и получение государственного удостоверения личности — ITIN помогает нерезидентам создать более прочную финансовую основу и упрощает повседневную жизнь. Чтобы извлечь из ITIN максимальную пользу, важно понимать эти преимущества.
Банковские счета
Будь то текущий или сберегательный счет, американские банки обычно требуют от нерезидентов ITIN для открытия счета. Это облегчает финансовые операции, пока вы живете или работаете в стране.
Кредитные карты и кредиты
Чтобы оформить кредитную карту, потребительский кредит, автокредит или ипотеку, часто нужно подтвердить статус налогоплательщика. ITIN позволяет формировать кредитную историю и укреплять свое финансовое положение в США.
Получение положенных налоговых вычетов
Подав налоговую декларацию с ITIN, вы можете заявить налоговые вычеты (tax credits), которые уменьшают общую сумму налоговых обязательств. Эти вычеты могут привести к возврату налога, который поможет покрыть ваши расходы на жизнь или расходы ваших иждивенцев. Владельцы ITIN могут получить сведения о доступных налоговых вычетах, чтобы воспользоваться ими в полной мере.
Покупка медицинской страховки
Если у вас есть дети, родившиеся в США, ITIN позволяет приобрести медицинскую страховку через Health Insurance Marketplace. Кроме того, вы можете иметь право на налоговый вычет на страховые взносы (Premium Tax Credit, PTC), который помогает снизить стоимость страховки.
Получение государственного удостоверения личности
Некоторые штаты США принимают ITIN как действительное подтверждение личности при оформлении государственных удостоверений, в том числе водительских прав. Такое удостоверение расширяет ваши возможности для поездок и позволяет легче проходить пункты досмотра TSA в аэропортах.
Если вы готовы подать заявление на получение ITIN и начать пользоваться этими преимуществами, мы поможем вам на всех этапах подачи заявления.
Часто задаваемые вопросы
В этой части статьи, помимо вопроса «Что такое ITIN?», вы найдете ответы и на другие вопросы, которые часто задают заявители на ITIN.
Как расшифровывается ITIN?
ITIN расшифровывается как Individual Taxpayer ID Number — индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика. Этот номер состоит из 9 цифр и присваивается физическому лицу службой IRS.
ITIN — это то же самое, что SSN?
Нет. SSN IRS выдает гражданам США или лицам, имеющим разрешение на работу.
Может ли человек без гражданства США получить номер ITIN?
Такие вопросы задают так же часто, как и вопрос «Что такое ITIN?». Лицам, не являющимся гражданами США, следует получать ITIN вместо SSN.
Сколько времени занимает получение ITIN?
В среднем обработка заявления на ITIN занимает 7–11 недель. В налоговый сезон или при неполном комплекте документов обработка может занять больше времени.
Какие преимущества дает ITIN?
ITIN позволяет нерезидентам и иностранным гражданам соблюдать налоговое законодательство США, подавать налоговые декларации, открывать банковские счета, получать кредиты, а в некоторых случаях — государственные удостоверения личности. Он позволяет участвовать в финансовой системе США даже без номера социального страхования (SSN).
Почему у человека может быть ITIN вместо SSN?
ITIN — это девятизначный номер, присваиваемый IRS лицам, которые не имеют права на номер социального страхования, как правило иностранцам-нерезидентам или иностранным гражданам, обязанным подавать налоговые декларации в США. В отличие от SSN, этот номер используется исключительно для налоговых целей и не дает права на работу.
Можно ли открыть банковский счет с ITIN?
Получение номера ITIN и начало трудовой деятельности в США позволяют открыть банковский счет в США. Тем, кто подает налоговую декларацию в США, открыть банковский счет может быть проще.
Можно ли преобразовать ITIN в SSN?
Напрямую преобразовать ITIN в SSN нельзя. Если у вас появится право на SSN (например, в результате изменения иммиграционного статуса), необходимо отдельно подать заявление на SSN, и ITIN вам больше не понадобится.
Да, ITIN — это девятизначный номер, созданный специально для лиц, которые не имеют права на SSN, но нуждаются в налоговом идентификационном номере для налоговых целей в США.
Можно ли использовать ITIN вместо SSN для работы?
Нет, это совершенно разные номера. ITIN не дает права работать в США. Для проверки права на трудоустройство работодатели, как правило, требуют действительный SSN.
Делает ли ITIN вас гражданином?
Конечно, нет! ITIN — это лишь номер для обработки налоговых данных, он не дает ни иммиграционного статуса, ни гражданства, ни разрешения на работу. Таким образом, ITIN нужен для налоговой декларации в течение трех лет подряд.
Можно ли законно работать в США с ITIN?
Нет, наличие ITIN (номера, выдаваемого налоговой службой США) не дает разрешения на работу. Он предназначен только для налоговой отчетности. Для законной работы в США требуются соответствующее разрешение на работу и SSN.
