Vet du vad ett ITIN används till och för vilka syften du kan använda det? Många skaffar ett ITIN för att kunna redovisa sina inkomster i USA, men numret ger innehavaren många fler fördelar. Här går vi igenom hur ett ITIN tilldelas och hur det gör det möjligt att lämna in en federal inkomstskattedeklaration på ett korrekt sätt.
Vad är ett ITIN-nummer? Vad används ett ITIN till?
”Vad är ITIN?” Den frågan ställs utan tvekan ofta av personer som ska lämna in en skattedeklaration i USA – så ofta att många söker på nätet efter till exempel ”ITIN betydelse”. Det växande intresset för ITIN beror på att många drömmer om att bygga upp ett liv i USA.
I den här guiden har vi samlat utförliga svar på frågan ”vad är ITIN?”. I artikeln hittar du svar på frågor som ”Vad är ett ITIN?” och ”Vad används ett ITIN till?”.
Vad är ITIN? – Individuellt skatteregistreringsnummer
ITIN-numret är det identifikationsnummer som enskilda personer använder för att fullgöra sina skatteskyldigheter. Det är ett niosiffrigt nummer som IRS tilldelar för din skattedeklaration, och det börjar alltid med siffran 9. Numret tilldelas personer som är skattskyldiga i USA men som inte har eller inte kan få ett socialförsäkringsnummer (SSN).
Ett ITIN-nummer tilldelas oavsett migrationsstatus, eftersom både personer som bor i USA och personer som bor utanför USA kan ha skatteskyldigheter i USA. Villkoret för en ITIN-ansökan och för att få ett nummer är att personen är skattskyldig i USA och måste lämna in en federal skattedeklaration.
Vem behöver ett ITIN och varför?
ITIN (individuellt skatteregistreringsnummer) används av personer som inte har rätt till ett socialförsäkringsnummer men ändå måste deklarera eller redovisa inkomster i USA. Med numret kan IRS handlägga skattedeklarationer och se till att reglerna följs.
De som ansöker om ett individuellt skatteregistreringsnummer hos IRS delas i allmänhet in i tre huvudgrupper. Den första är personer som inte är bosatta i USA men har inkomster där och inte har rätt till ett socialförsäkringsnummer; de måste skaffa ett ITIN för att kunna lämna in en skattedeklaration.
Den andra är utländska medborgare som räknas som bosatta i USA eftersom de uppfyller testet för väsentlig närvaro (substantial presence test), som bygger på hur många dagar de har vistats i USA; även de kan behöva ett ITIN i skattesammanhang. Den tredje är anhöriga eller makar till amerikanska medborgare eller viseringsinnehavare, som ofta behöver ett ITIN för att kunna tas upp i en skattedeklaration eller för att fullgöra sin egen deklarationsskyldighet.
Vad är ett ITIN-nummer i USA?
Den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) är den myndighet som ansvarar för ITIN och skattedeklarationer. Enligt USA:s federala skattelagar måste personer som vill ingå i skattesystemet ha ett ITIN. ITIN är förstås ett nummer som personer utan SSN måste skaffa. Den som har rätt till ett SSN behöver inte ansöka om ITIN.
Vad används ett ITIN-nummer till?
”Vad är ITIN?” Och vad används det niosiffriga numret till? ITIN-numret används enbart för federal skatterapportering. IRS tilldelar ITIN-nummer till personer i USA som inte har något socialförsäkringsnummer, för att hjälpa dem att följa de amerikanska skattelagarna.
Vem behöver då göra en ITIN-ansökan? IRS har gjort det enklare för utländska medborgare och andra som är skyldiga att lämna in federala skattedeklarationer men saknar socialförsäkringsnummer (SSN) att få ett ITIN. Du kanske till exempel bor eller vistas i USA av någon anledning och måste därför på något sätt betala skatt på dina inkomster. Som skattskyldig i USA måste du också ha ett ITIN-nummer för att kunna få skatteåterbäring.
Andra som behöver ett ITIN-nummer är:
- Utländska medborgare som är skattskyldiga i USA men inte bor i USA
- Utländska medborgare som bor i USA och vars skattskyldighet beror på hur många dagar de vistas i USA
- Familjemedlemmar till en amerikansk medborgare eller till en utländsk medborgare som bor i USA
- Familjemedlemmar till en utländsk medborgare som inte är amerikansk medborgare men har amerikanskt visum
- Den som behöver betaltjänster som PayPal och Stripe
Vad är skillnaden mellan ITIN och SSN?
Vi kan också ge tydliga svar på frågan ”Vad är ITIN?” genom att jämföra det med SSN.
| Vad är ett ITIN-nummer? | Vad är SSN? |
|---|---|
| ITIN är förkortningen för Individual Taxpayer Identification Number, individuellt skatteregistreringsnummer. | SSN står för Social Security Number, socialförsäkringsnummer. |
| ITIN-nummer utfärdas till personer som inte är amerikanska medborgare, för skattedeklarationer. | Amerikanska medborgare kan sköta olika officiella ärenden med hjälp av ett SSN. |
| Även personer som inte är bosatta i USA kan ansöka om ITIN. | SSN utfärdas endast i mycket sällsynta fall till personer som varken är amerikanska medborgare eller permanent bosatta i USA. |
Vad är skillnaden mellan ITIN och EIN?
Frågan Vad är EIN dyker också ofta upp. EIN står för Employer Identification Number, identifikationsnummer för arbetsgivare. Även om de två numren fyller liknande funktioner skiljer de sig i själva verket mycket åt:
| Vad är ett ITIN-nummer? | Vad är ett EIN-nummer? |
|---|---|
| Som namnet antyder är det ett personligt nummer. | Det är ett nummer som tas ut för ett företag, en organisation eller en arbetsgivare. |
| Används för skattedeklaration. | Det används för skattedeklaration och andra ekonomiska transaktioner som rör företaget. |
| Vissa banker låter dig öppna ett privatkonto med ett ITIN. | Vissa banker låter dig öppna ett företagskonto med ett EIN. |
Hur får man ett ITIN-nummer?
För att få ett ITIN-nummer måste du fylla i ITIN-blanketten W-7, som finns hos IRS, fullständigt och enligt gällande regler. Därefter behöver du för ITIN-ansökan skriva ett brev till IRS-handläggaren där du presenterar ditt företag och dig själv, låta en notarie bestyrka en kopia av ditt pass och skicka den till IRS tillsammans med originalet, stämplade handlingar och övriga dokument.
När din ansökan har godkänts skickar IRS i genomsnitt inom 12 veckor ett besked med ditt ITIN-nummer. Att få ett ITIN-nummer är ganska komplicerat. Med vårt professionella team sköts det enkelt åt dig.
Om du ansöker efter att företaget har bildats startar vi ITIN-ansökan direkt och skickar ditt ITIN-nummer digitalt till dig inom 10–14 veckor. Du kan enkelt kontakta oss för att få ditt ITIN-nummer och för att få hjälp med många andra frågor.
Hur får en person som inte är bosatt i USA ett ITIN-nummer?
Frågan ”Vad är ett ITIN?” behöver också besvaras med tanke på papperslösa invandrare. Även personer som saknar uppehållstillstånd i USA kan vid behov få ett ITIN. Det räcker att följa samma steg. Det viktiga är att fylla i blankett W-7 fullständigt och skicka in den till IRS. ITIN-ansökan måste alltså genomföras.
Hur kontrollerar jag min ITIN-status online?
Utöver frågan vad är ITIN? är det också viktigt att veta hur du tar reda på statusen för ditt ITIN. Det du behöver göra är att besöka IRS:s officiella webbplats. Med hjälp av informationen där kan du ta reda på din ITIN-status och avgöra om numret behöver förnyas eller inte.
Så ansöker du om ett ITIN-nummer: steg för steg
En ITIN-ansökan börjar med att du samlar ihop de handlingar som behövs. Du behöver giltiga bevis på din identitet och din utländska status – vanligtvis ett pass eller en kombination av handlingar utfärdade av myndigheter. Kärnan i ansökan är IRS-blankett W-7, som måste fyllas i korrekt och skickas in tillsammans med originalhandlingarna eller bestyrkta kopior. Kontrollera alla uppgifter noga för att undvika förseningar på grund av fel eller saknad information.
När handlingarna är klara kan du lämna in ansökan på ett av tre sätt: per post direkt till IRS, via ett certifierat mottagningsombud (Certifying Acceptance Agent, CAA) som är auktoriserat av IRS, eller genom personligt besök på något av IRS:s utsedda Taxpayer Assistance Center.
EIN ITIN är det bästa valet för den här processen. Efter att ansökan har lämnats in tar det i regel 7 till 11 veckor för IRS att handlägga den. Om den godkänns kommer ditt ITIN med posten och kan genast användas för att lämna in skattedeklarationer, öppna konton eller uppfylla andra behov av identifiering.
Vilka är fördelarna med att skaffa ett ITIN?
För utländska medborgare som bor eller arbetar i USA är det ett avgörande steg att skaffa ett individuellt skatteregistreringsnummer (ITIN). Amerikanska medborgare använder ett socialförsäkringsnummer (SSN) i skatte- och ekonomiska sammanhang, medan personer utan amerikanskt medborgarskap och utan SSN är beroende av ett ITIN för att fullgöra sina skatteskyldigheter och få tillgång till olika finansiella tjänster. Nedan går vi igenom de viktigaste fördelarna med att skaffa ett ITIN.
| Fördel | Beskrivning |
|---|---|
| Betala din skatt | Ett ITIN krävs för att du på laglig väg ska kunna lämna in skattedeklarationer. Utan det kan du inte deklarera, vilket kan leda till rättsliga problem på både delstatlig och federal nivå. |
| Öppna ett bankkonto | Det godtas inte i alla delstater, men ett ITIN kan hjälpa dig att öppna ett bankkonto hos vissa amerikanska banker – ett viktigt steg när du ska starta eget företag. |
| Bygg upp din kredithistorik | Med ett ITIN kan du ansöka om banklån och kreditkort och på så sätt bygga upp en kredithistorik, som är avgörande för din framtida ekonomiska utveckling. |
| Få tillgång till företagslån | Många amerikanska långivare kräver ett ITIN för att bevilja företagslån. Med ett ITIN får du möjlighet att finansiera ditt företag och låta det växa. |
Betala skatt, arbeta och starta företag
Det amerikanska skattesystemet kan vara svårt att hitta rätt i för den som inte är bosatt i USA, men ett ITIN öppnar dörrar till viktiga ekonomiska och juridiska möjligheter. Från att arbeta och betala skatt på laglig väg till att starta eget företag är ITIN ett viktigt verktyg som hjälper dig att följa IRS:s regler. Om du dessutom regelbundet lämnar in skattedeklarationer med ditt ITIN kan det stärka din migrationsstatus, eftersom det visar att du ansvarsfullt följer amerikansk lag.
Rätt att arbeta och efterlevnad av skatteregler
Arbetsgivare i USA kräver ofta ett skatteregistreringsnummer för att kunna hantera löner och skatterapportering. Med ett ITIN kan personer som inte är bosatta i USA arbeta på laglig väg och lämna in skattedeklarationer, och därmed uppfylla IRS:s krav även utan SSN.
Att äga ett företag
Ett ITIN behövs också om du planerar att starta och driva ett företag i USA, så att du kan fullgöra dina skatteskyldigheter som företagsägare eller innehavare av en enskild firma. Dessutom kan du ansöka hos IRS per post.
Skattedeklarationer som stöd för din migrationsstatus
Att lämna in amerikanska skattedeklarationer med ditt ITIN kan visa att du följer de federala lagarna, vilket kan påverka din migrationsstatus eller framtida ansökningar positivt. Att regelbundet deklarera visar god vandel, en viktig faktor i migrationsärenden.
Öppna konton och ansöka om kredit
Utöver efterlevnaden av skattereglerna ger ett ITIN tillgång till en rad ekonomiska och juridiska fördelar i USA. Från att öppna bankkonton och ansöka om kredit till att teckna sjukförsäkring och få id-handlingar utfärdade av myndigheter hjälper ITIN personer som inte är bosatta i USA att skapa en stabilare ekonomisk grund och klara vardagen lättare. Att känna till fördelarna är avgörande för att du ska få ut så mycket som möjligt av ditt ITIN.
Bankkonton
Oavsett om det gäller lönekonto eller sparkonto kräver amerikanska banker oftast ett ITIN för att öppna konton för personer som inte är bosatta i USA. Det underlättar dina ekonomiska transaktioner medan du bor eller arbetar i landet.
Kreditkort och lån
För att ansöka om kreditkort, privatlån, billån eller bolån behöver du ofta kunna visa att du är registrerad som skattskyldig. Med ett ITIN kan du bygga upp en kredithistorik och stärka din ekonomiska ställning i USA.
Utnyttja skatteavdrag du har rätt till
Genom att lämna in din skattedeklaration med ett ITIN kan du göra anspråk på skattereduktioner (tax credits) som minskar din totala skatt. Dessa kan leda till skatteåterbäring som hjälper dig med dina levnadskostnader eller dina anhörigas. Som ITIN-innehavare kan du ta del av information om vilka skattereduktioner som finns, så att du får ut så mycket som möjligt.
Teckna sjukförsäkring
Om du har barn som är födda i USA kan du med ett ITIN teckna sjukförsäkring via Health Insurance Marketplace. Dessutom kan du ha rätt till Premium Tax Credit (PTC), en skattereduktion som sänker dina försäkringskostnader.
Få id-handlingar utfärdade av myndigheter
Vissa amerikanska delstater godtar ITIN som giltigt identitetsbevis när du ansöker om id-handlingar utfärdade av myndigheter, bland annat körkort. En sådan id-handling kan ge dig fler resmöjligheter och göra det enklare att passera TSA:s säkerhetskontroller på flygplatser.
Om du är redo att ansöka om ditt ITIN och börja ta del av de här fördelarna hjälper vi dig genom hela ansökningsprocessen.
Vanliga frågor
I den här delen av artikeln hittar du, utöver frågan ”Vad är ITIN?”, svar på andra vanliga frågor från ITIN-sökande.
Vad står ITIN för?
ITIN står för Individual Taxpayer ID Number, individuellt skatteregistreringsnummer. Numret har nio siffror och tilldelas personen av IRS.
Är ITIN samma sak som SSN?
Nej. IRS utfärdar inte SSN; SSN ges till amerikanska medborgare och till personer med arbetstillstånd.
Kan den som inte är amerikansk medborgare få ett ITIN-nummer?
Sådana frågor ställs lika ofta som frågan ”Vad är ITIN?”. Den som inte är amerikansk medborgare bör skaffa ett ITIN i stället för ett SSN.
Hur lång tid tar det att få ett ITIN?
Handläggningen av ett ITIN tar i genomsnitt 7–11 veckor. Den kan ta längre tid under deklarationsperioden eller om handlingar saknas.
Vilka är fördelarna med att ha ett ITIN?
Med ett ITIN kan personer som inte är bosatta i USA och utländska medborgare följa de amerikanska skattelagarna, lämna in skattedeklarationer, öppna bankkonton, ansöka om kredit och i vissa fall få id-handlingar utfärdade av myndigheter. Numret gör det lättare att delta i det amerikanska finansiella systemet även utan socialförsäkringsnummer (SSN).
Varför skulle någon ha ett ITIN i stället för ett SSN?
Ett ITIN är ett niosiffrigt nummer som utfärdas av IRS till personer som inte har rätt till ett socialförsäkringsnummer, vanligtvis personer som inte är bosatta i USA eller utländska medborgare med deklarationsskyldighet i USA. Till skillnad från SSN används numret enbart i skattesammanhang och ger ingen rätt att arbeta.
Kan jag öppna ett bankkonto med ett ITIN?
Har du ett ITIN när du börjar arbeta i USA kan du också få ett bankkonto i USA. När man lämnar in sin amerikanska skattedeklaration kan det bli lättare att öppna ett bankkonto.
Kan jag omvandla ett ITIN till ett SSN?
Du kan inte omvandla ett ITIN direkt till ett SSN. Om du blir berättigad till ett SSN (till exempel genom ändrad migrationsstatus) ska du ansöka om SSN separat, och då behövs inte längre ditt ITIN.
Ja, ett ITIN är ett niosiffrigt nummer som är avsett just för personer som inte har rätt till ett SSN men behöver ett skatteregistreringsnummer i amerikanska skattesammanhang.
Kan man använda ITIN i stället för SSN för att arbeta?
Nej, de är helt olika saker. Ett ITIN ger dig inte rätt att arbeta i USA. Arbetsgivare kräver i regel ett giltigt SSN för att kontrollera att du har rätt att arbeta.
Blir man medborgare av att ha ett ITIN?
Absolut inte! Ett ITIN är bara ett nummer för skattehandläggning och ger varken migrationsstatus, medborgarskap eller rätt att arbeta. ITIN är alltså till för skattedeklarationer under tre år i följd.
Får man arbeta lagligt i USA med ett ITIN?
Nej, ett ITIN (ett nummer som utfärdas av IRS) ger ingen rätt att arbeta. Det är enbart till för skatterapportering. För att arbeta lagligt i USA krävs ett giltigt arbetstillstånd och ett SSN.
