Savez-vous « à quoi sert un ITIN » et à quelles fins vous pouvez l'utiliser? Beaucoup de gens obtiennent un ITIN pour prouver leurs revenus américains, mais il offre de nombreux avantages à ses titulaires. Découvrons le numéro de traitement délivré pour l'ITIN et la façon de régulariser la production de la déclaration de revenus fédérale.
Qu'est-ce qu'un ITIN? À quoi sert un ITIN?
« Qu'est-ce qu'un ITIN? » Cette question est sans doute fréquemment posée par les personnes qui produiront une déclaration de revenus aux États-Unis. À tel point que de nombreuses recherches sur Internet comprennent des requêtes comme « définition d'ITIN ». La raison de cet intérêt grandissant pour l'ITIN est le rêve de nombreuses personnes de s'établir aux États-Unis.
Dans ce guide, nous avons voulu réunir des réponses complètes à la question « qu'est-ce qu'un ITIN? ». Vous trouverez dans cet article les réponses à des questions comme « C'est quoi, un ITIN? » ou « À quoi sert un ITIN? ».
Qu'est-ce que l'ITIN? – Numéro d'identification fiscale individuel
L'ITIN est le numéro d'identification que les particuliers utilisent pour remplir leurs obligations fiscales. Ce numéro à neuf chiffres est fourni par l'IRS pour votre déclaration de revenus. Il commence toujours par le chiffre 9. Il est attribué aux personnes qui sont des contribuables aux États-Unis, mais qui n'ont pas de numéro de sécurité sociale (SSN) ou ne peuvent pas en avoir.
L'ITIN est attribué quel que soit le statut d'immigration, car les personnes qui vivent aux États-Unis comme celles qui vivent à l'extérieur du pays peuvent avoir des obligations fiscales aux États-Unis. La condition de la demande d'ITIN et de l'obtention d'un numéro est que la personne doit avoir une obligation fiscale aux États-Unis et produire une déclaration de revenus fédérale.
Qui a besoin d'un ITIN et pourquoi?
L'ITIN (numéro d'identification fiscale individuel) est utilisé par les particuliers qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale, mais qui doivent tout de même produire une déclaration de revenus ou déclarer des revenus aux États-Unis. Il permet à l'IRS de traiter les déclarations de revenus et d'assurer la conformité.
Les demandes de numéro d'identification fiscale individuel auprès de l'IRS se répartissent généralement en trois grandes catégories. Premièrement, les étrangers non résidents qui gagnent un revenu aux États-Unis, mais qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale, doivent obtenir un ITIN pour produire une déclaration de revenus.
Deuxièmement, les étrangers résidents qui satisfont au critère de présence importante (substantial presence test), établi selon le nombre de jours passés aux États-Unis, peuvent aussi avoir besoin d'un ITIN à des fins fiscales. Enfin, les personnes à charge ou les conjoints de citoyens américains ou de titulaires de visa ont souvent besoin d'un ITIN pour être déclarés dans une déclaration de revenus ou pour remplir leurs propres obligations de production.
Qu'est-ce qu'un ITIN aux États-Unis?
L'IRS (Internal Revenue Service) est l'organisme qui offre des services dans le cadre de l'ITIN et des déclarations de revenus. En vertu des lois fiscales fédérales américaines, les personnes qui veulent être intégrées au système fiscal doivent avoir un ITIN. L'ITIN est bien entendu un numéro que doivent obtenir les personnes qui n'ont pas de SSN. Les personnes admissibles à un SSN n'ont pas besoin de demander un ITIN.
À quoi sert l'ITIN?
« Qu'est-ce qu'un ITIN ? » Et à quoi sert ce numéro à 9 chiffres? L'ITIN sert uniquement à la déclaration fiscale fédérale. L'IRS l'attribue aux personnes aux États-Unis qui n'ont pas de numéro de sécurité sociale, afin de les aider à se conformer aux lois fiscales américaines.
Alors, qui a besoin de présenter une demande d'ITIN? L'IRS a facilité l'obtention d'un ITIN pour les ressortissants étrangers et les autres personnes qui ont des obligations de production fiscale fédérale, mais qui n'ont pas de numéro de sécurité sociale (SSN). Par exemple, vous vivez ou séjournez aux États-Unis pour une raison quelconque. Pour cela, vous devez payer des impôts sur vos revenus d'une manière ou d'une autre. De plus, en tant que contribuable aux États-Unis, vous devez obtenir un ITIN pour avoir droit à un remboursement d'impôt.
Voici les autres personnes qui ont besoin d'un ITIN :
- Les étrangers qui ont une obligation fiscale aux États-Unis, mais qui n'y vivent pas
- Les étrangers qui vivent aux États-Unis et dont l'obligation fiscale dépend du nombre de jours qu'ils y passent
- Les membres de la famille d'un citoyen américain ou d'un étranger qui vit aux États-Unis
- Les membres de la famille d'un étranger qui n'est pas citoyen américain mais qui détient un visa américain
- Les personnes qui ont besoin de systèmes de paiement comme PayPal et Stripe
ITIN ou SSN : quelle différence?
Nous pouvons aussi répondre clairement à la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? » en le comparant au SSN.
| Qu'est-ce qu'un numéro ITIN? | Qu'est-ce que le SSN? |
|---|---|
| ITIN est l'abréviation de « Individual Taxpayer Identification Number » (numéro d'identification fiscale individuel). | SSN signifie « Social Security Number » (numéro de sécurité sociale). |
| Les ITIN sont délivrés aux non-citoyens américains pour leurs déclarations de revenus. | Les citoyens américains peuvent effectuer diverses démarches officielles en obtenant un SSN. |
| Les non-résidents des États-Unis peuvent aussi demander un ITIN. | Les SSN ne sont délivrés à des personnes qui ne sont ni citoyennes américaines ni résidentes permanentes que dans de très rares cas. |
ITIN ou EIN : quelle différence?
La question « Qu'est-ce que l'EIN ? » vient aussi fréquemment à l'esprit. EIN signifie « Employer Identification Number » (numéro d'identification d'employeur). Bien que ces deux numéros remplissent des fonctions semblables, ils sont en réalité très différents l'un de l'autre :
| Qu'est-ce qu'un numéro ITIN? | Qu'est-ce qu'un numéro EIN? |
|---|---|
| Comme son nom l'indique, c'est un numéro individuel. | C'est un numéro obtenu au nom d'une société, d'une institution ou d'un employé. |
| Sert à la déclaration fiscale. | Sert à la déclaration fiscale et à d'autres opérations financières liées à la société. |
| Certaines banques permettent d'ouvrir un compte personnel avec un ITIN. | Certaines banques permettent d'ouvrir un compte d'entreprise avec un EIN. |
Comment obtenir un ITIN?
Pour obtenir l'ITIN, vous devez remplir complètement le formulaire W-7 de l'ITIN, disponible auprès de l'IRS, en respectant la réglementation précisée. Ensuite, pour la demande d'ITIN, vous devez rédiger une lettre présentant votre société et vous-même à l'agent de l'IRS, faire certifier devant notaire une copie de votre passeport et l'envoyer à l'IRS avec l'original, le cachet et les autres documents.
En moyenne, dans un délai de 12 semaines après l'approbation de votre demande, l'IRS enverra un avis comprenant votre ITIN. L'obtention d'un ITIN est assez compliquée. Avec notre équipe professionnelle, l'obtention de votre ITIN se fait facilement pour vous.
Si vous présentez votre demande après la constitution de la société, nous lancerons immédiatement le processus de demande d'ITIN et vous enverrons votre ITIN numérique dans un délai de 10 à 14 semaines. Vous pouvez facilement communiquer avec nous pour obtenir votre ITIN et recevoir des services sur bien d'autres questions.
Comment obtenir un ITIN quand on est non-résident?
La question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? » doit être abordée sous l'angle des immigrants sans papiers. Les personnes qui n'ont pas de permis de séjour aux États-Unis peuvent aussi obtenir un ITIN si nécessaire. Pour cela, il suffit de suivre les mêmes étapes. Il est important de remplir complètement le formulaire W-7 et de le soumettre à l'IRS. La demande d'ITIN doit donc être menée à terme.
Comment vérifier l'état de mon ITIN en ligne?
Outre la question « qu'est-ce qu'un ITIN ? », il est aussi important de savoir comment vous pouvez connaître l'état de votre ITIN. Pour cela, vous devez consulter le site Web officiel de l'IRS. À la lumière des renseignements qui s'y trouvent, vous pouvez connaître l'état de votre ITIN et décider de le renouveler ou non.
Comment demander un ITIN : guide pas à pas
La demande d'ITIN commence par la collecte des documents nécessaires. Vous devrez réunir une preuve valide d'identité et de statut d'étranger, habituellement un passeport ou une combinaison de documents délivrés par un gouvernement. Le cœur de votre demande est le formulaire W-7 de l'IRS, qui doit être rempli avec exactitude et soumis avec vos documents originaux ou des copies certifiées. Vérifiez attentivement toutes les entrées pour éviter les retards causés par des erreurs ou des renseignements manquants.
Une fois vos documents prêts, vous pouvez soumettre votre demande de l'une des trois façons suivantes : par la poste directement à l'IRS, par l'intermédiaire d'un agent d'acceptation certifié (Certifying Acceptance Agent, CAA) autorisé par l'IRS, ou en personne dans un centre d'aide aux contribuables (Taxpayer Assistance Center) désigné de l'IRS.
EIN ITIN est le meilleur choix pour cette démarche. Après la soumission, l'IRS met généralement de 7 à 11 semaines pour traiter votre demande. Si elle est approuvée, votre ITIN vous parviendra par la poste et pourra être utilisé immédiatement pour produire vos déclarations de revenus, ouvrir des comptes financiers ou répondre à d'autres besoins d'identification.
Quels sont les avantages d'obtenir un ITIN?
Pour les ressortissants étrangers qui vivent ou travaillent aux États-Unis, l'obtention d'un numéro d'identification fiscale individuel (ITIN) est une étape cruciale. Alors que les citoyens américains utilisent un numéro de sécurité sociale (SSN) à des fins fiscales et financières, les non-citoyens sans SSN comptent sur l'ITIN pour remplir leurs obligations fiscales et accéder à divers services financiers. Nous examinons ci-dessous les principaux avantages d'un ITIN.
| Avantage | Description |
|---|---|
| Payer vos impôts | Un ITIN est nécessaire pour produire légalement des déclarations de revenus. Sans lui, vous ne pouvez pas produire de déclaration, ce qui peut entraîner des problèmes juridiques tant à l'échelle des États qu'à l'échelle fédérale. |
| Ouvrir un compte bancaire | Bien qu'il ne soit pas accepté dans tous les États, avoir un ITIN peut vous aider à ouvrir un compte bancaire dans certaines banques américaines, une étape importante pour lancer votre propre entreprise. |
| Bâtir votre dossier de crédit | Avec un ITIN, vous pouvez demander des prêts bancaires et des cartes de crédit, ce qui vous aide à établir un dossier de crédit essentiel à votre croissance financière future. |
| Accéder aux prêts aux entreprises | De nombreux prêteurs américains exigent un ITIN pour approuver un prêt aux entreprises. Avoir un ITIN vous ouvre des possibilités de financement et d'expansion de votre entreprise. |
Payer des impôts, travailler et lancer une entreprise
S'y retrouver dans le système fiscal américain peut être difficile pour les non-résidents, mais l'obtention d'un ITIN ouvre la porte à d'importantes possibilités financières et juridiques. Du travail légal et du paiement des impôts jusqu'au lancement de votre propre entreprise, l'ITIN est un outil essentiel qui vous aide à respecter la réglementation de l'IRS. De plus, produire régulièrement des déclarations de revenus avec votre ITIN peut appuyer votre statut d'immigration en démontrant que vous respectez de façon responsable les lois américaines.
Admissibilité au travail et conformité fiscale
Les employeurs américains exigent souvent un numéro d'identification fiscale pour traiter la paie et les déclarations fiscales. Avec un ITIN, les non-résidents peuvent travailler légalement et produire des déclarations de revenus, et ainsi satisfaire aux exigences de l'IRS même sans SSN.
Propriété d'une entreprise
Un ITIN est également nécessaire si vous prévoyez d'ouvrir et d'exploiter une entreprise aux États-Unis, ce qui vous permet de remplir vos obligations fiscales à titre de propriétaire d'entreprise ou d'entrepreneur individuel. De plus, vous pouvez présenter votre demande à l'IRS par la poste.
Produire des déclarations de revenus pour appuyer votre statut d'immigration
Produire des déclarations de revenus américaines avec votre ITIN peut démontrer votre respect des lois fédérales, ce qui peut avoir une influence positive sur votre statut d'immigration ou sur vos demandes futures. Produire ses déclarations de façon régulière témoigne d'une bonne moralité, un facteur important dans les processus d'immigration.
Ouvrir des comptes financiers et demander du crédit
Au-delà de la conformité fiscale, l'obtention d'un ITIN donne accès à toute une gamme d'avantages financiers et juridiques aux États-Unis. De l'ouverture d'un compte bancaire et de la demande de crédit jusqu'à l'achat d'une assurance maladie et à l'obtention d'une pièce d'identité délivrée par le gouvernement, l'ITIN aide les non-résidents à se bâtir une assise financière plus solide et à mieux s'y retrouver dans la vie quotidienne. Comprendre ces avantages est essentiel pour tirer le meilleur parti de votre ITIN.
Comptes bancaires
Qu'il s'agisse d'un compte chèques ou d'un compte d'épargne, les banques américaines exigent généralement un ITIN pour ouvrir un compte à une personne non résidente. Cela facilite les opérations financières pendant que vous vivez ou travaillez dans le pays.
Cartes de crédit et prêts
Pour demander une carte de crédit, un prêt personnel, un prêt auto ou un prêt hypothécaire, vous devez souvent fournir une preuve de votre statut de contribuable. Avoir un ITIN vous permet de bâtir un dossier de crédit et d'améliorer votre situation financière aux États-Unis.
Demander les crédits d'impôt auxquels vous avez droit
En produisant votre déclaration de revenus avec un ITIN, vous pouvez demander des crédits d'impôt qui réduisent votre charge fiscale globale. Ces crédits peuvent donner lieu à des remboursements d'impôt qui contribuent à vos dépenses de subsistance ou à celles de vos personnes à charge. Les titulaires d'un ITIN peuvent consulter l'information sur les crédits d'impôt offerts afin d'en tirer le maximum d'avantages.
Acheter une assurance maladie
Si vous avez des enfants nés aux États-Unis, un ITIN vous permet d'acheter une assurance maladie par l'intermédiaire de la Health Insurance Marketplace. De plus, vous pourriez être admissible au crédit d'impôt pour primes (Premium Tax Credit, ou PTC), qui aide à réduire le coût de votre assurance.
Obtenir une pièce d'identité délivrée par le gouvernement
Certains États américains acceptent l'ITIN comme preuve d'identité valide lors d'une demande de pièce d'identité délivrée par le gouvernement, y compris le permis de conduire. Posséder une telle pièce d'identité peut élargir vos possibilités de voyage et vous permettre de passer plus facilement les points de contrôle de la TSA dans les aéroports.
Si vous êtes prêt à demander votre ITIN et à profiter de ces avantages, nous sommes là pour vous aider tout au long du processus de demande.
Foire aux questions
Dans cette partie de notre article, en plus de la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? », vous trouverez des réponses à d'autres questions fréquentes des demandeurs d'ITIN.
Que signifie ITIN ?
ITIN signifie Individual Taxpayer Identification Number, soit numéro d'identification fiscale individuel. Ce numéro compte 9 chiffres et est attribué à la personne par l'IRS.
L'ITIN est-il la même chose que le SSN ?
Non. L'IRS attribue les SSN aux citoyens américains ou aux personnes autorisées à travailler.
Un non-citoyen américain peut-il obtenir un ITIN ?
Ces questions sont posées autant que la question « Qu'est-ce qu'un ITIN ? ». Les non-citoyens américains doivent obtenir un ITIN plutôt qu'un SSN.
Combien de temps faut-il pour obtenir un ITIN ?
En moyenne, le traitement d'un ITIN prend de 7 à 11 semaines. Le traitement peut être plus long pendant la période de production des déclarations ou si les documents sont incomplets.
Quels sont les avantages d'avoir un ITIN ?
Un ITIN permet aux non-résidents et aux ressortissants étrangers de respecter les lois fiscales américaines, de produire des déclarations de revenus, d'ouvrir des comptes bancaires, de demander du crédit et, parfois, d'obtenir des pièces d'identité délivrées par le gouvernement. Il facilite la participation au système financier américain même sans numéro de sécurité sociale (SSN).
Pourquoi une personne aurait-elle un ITIN plutôt qu'un SSN ?
Un ITIN est un numéro à 9 chiffres autorisé par l'IRS et attribué aux personnes qui n'ont pas droit à un numéro de sécurité sociale, généralement des étrangers non résidents ou des ressortissants étrangers ayant des obligations de déclaration fiscale aux États-Unis. Contrairement au SSN, ce numéro est utilisé uniquement à des fins fiscales et n'accorde pas d'autorisation de travail.
Puis-je ouvrir un compte bancaire avec un ITIN ?
Commencer par obtenir un ITIN pour votre vie professionnelle aux États-Unis vous permet d'avoir un compte bancaire américain. Lorsque les gens produisent leur déclaration de revenus américaine, l'ouverture d'un compte bancaire peut être plus facile.
Puis-je convertir un ITIN en SSN ?
Vous ne pouvez pas convertir directement un ITIN en SSN. Si vous devenez admissible à un SSN (par exemple, à la suite d'un changement de statut d'immigration), vous devez présenter une demande distincte de SSN, et votre ITIN ne sera alors plus nécessaire.
Oui, un ITIN est un numéro à neuf chiffres conçu précisément pour les personnes qui n'ont pas droit à un SSN, mais qui ont besoin d'un numéro d'identification fiscale à des fins fiscales américaines.
Peut-on utiliser un ITIN au lieu d'un SSN pour travailler?
Non, ils sont complètement différents l'un de l'autre. Un ITIN ne vous autorise pas à travailler aux États-Unis. Les employeurs exigent généralement un SSN valide pour la vérification de l'admissibilité à l'emploi.
Avoir un ITIN fait-il de vous un citoyen ?
Certainement pas ! Un ITIN est uniquement un numéro de traitement fiscal et ne confère aucun statut d'immigration, aucune citoyenneté ni aucune autorisation de travail. Ainsi, l'ITIN sert aux déclarations de revenus pour trois années consécutives.
Peut-on travailler légalement aux États-Unis avec un ITIN ?
Non, avoir un ITIN (numéro délivré par l'Internal Revenue Service) n'accorde pas d'autorisation de travail. Il sert uniquement à la déclaration fiscale. Pour travailler légalement aux États-Unis, il faut une autorisation de travail appropriée et un SSN.
