¿Sabe «para qué sirve el ITIN» y para qué fines puede utilizarlo? Muchas personas obtienen un ITIN para acreditar sus ingresos en EE. UU., pero ofrece muchas otras ventajas a sus titulares. Veamos cómo se tramita la asignación del número ITIN y cómo regulariza la presentación de la declaración federal del impuesto sobre la renta.
¿Qué es el número ITIN? ¿Para qué sirve el ITIN?
«¿Qué es el ITIN?» Sin duda, es una pregunta frecuente entre quienes van a presentar una declaración de impuestos en EE. UU. Tanto es así que muchas búsquedas en internet incluyen consultas como «definición de ITIN». Este creciente interés por el ITIN se debe a que muchas personas aspiran a establecerse en EE. UU.
En esta guía hemos querido reunir respuestas completas a la pregunta «¿qué es el ITIN?». En este artículo encontrará las respuestas a preguntas como «¿qué es un ITIN?» o «¿para qué sirve el ITIN?».
¿Qué es el ITIN? Número de identificación personal del contribuyente
El número ITIN es el número de identificación que permite a las personas físicas cumplir sus obligaciones fiscales. Es un número de nueve dígitos que facilita el IRS para su declaración de impuestos y que siempre empieza por 9. Se asigna a las personas que son contribuyentes en Estados Unidos pero que no tienen o no pueden tener un número de Seguro Social (SSN).
El número ITIN se asigna con independencia de la situación migratoria, ya que tanto las personas que viven en Estados Unidos como las que viven fuera pueden tener obligaciones fiscales en Estados Unidos. El requisito para la solicitud del ITIN y la obtención del número es que la persona tenga obligaciones tributarias en Estados Unidos y deba presentar una declaración de impuestos federal.
¿Quién necesita un ITIN y por qué?
El ITIN (número de identificación personal del contribuyente) lo utilizan las personas que no reúnen los requisitos para obtener un número de Seguro Social pero que aun así deben presentar declaraciones de impuestos o declarar ingresos en EE. UU. Permite al IRS tramitar las declaraciones de impuestos y garantizar el cumplimiento de la normativa.
Los solicitantes del número de identificación personal del contribuyente del IRS suelen pertenecer a tres categorías principales. En primer lugar, los extranjeros no residentes que obtienen ingresos en EE. UU. pero no tienen derecho a un número de Seguro Social deben obtener un ITIN para presentar la declaración de impuestos.
En segundo lugar, los extranjeros residentes que cumplen la prueba de presencia sustancial, basada en el número de días que han permanecido en EE. UU., también pueden necesitar un ITIN a efectos fiscales. Por último, los dependientes o cónyuges de ciudadanos estadounidenses o de titulares de visados suelen necesitar un ITIN para poder figurar en una declaración de impuestos o para cumplir sus propias obligaciones de declaración.
¿Qué es el número ITIN en EE. UU.?
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) es la institución que presta servicios relacionados con el ITIN y las declaraciones de impuestos. En el marco de la legislación fiscal federal de EE. UU., las personas que deben integrarse en el sistema tributario necesitan un ITIN. Por supuesto, el ITIN es un número que deben obtener quienes no tienen un SSN. Las personas con derecho a un SSN no necesitan solicitar el ITIN.
¿Para qué sirve el número ITIN?
«¿Qué es el ITIN?» ¿Y para qué sirve este número de 9 dígitos? El número ITIN se utiliza únicamente a efectos de declaración de impuestos federales. El IRS asigna el número ITIN a las personas en Estados Unidos que no tienen número de Seguro Social, con el fin de ayudarlas a cumplir la legislación tributaria estadounidense.
Entonces, ¿quién necesita solicitar el ITIN? El IRS ha facilitado la obtención del ITIN a los ciudadanos extranjeros y a otras personas que tienen obligación de presentar declaraciones de impuestos federales pero no tienen número de Seguro Social (SSN). Por ejemplo, usted vive o se encuentra en EE. UU. por algún motivo y, por ello, debe tributar de alguna forma por sus ingresos. Además, como contribuyente en Estados Unidos, debe obtener un número ITIN para tener derecho a una devolución de impuestos.
Otras personas que necesitan un número ITIN son las siguientes:
- Extranjeros que tienen obligaciones tributarias en EE. UU. pero no viven en EE. UU.
- Extranjeros que viven en Estados Unidos y cuyas obligaciones tributarias dependen del número de días que permanecen en el país
- Familiares de un ciudadano estadounidense o de un extranjero que vive en Estados Unidos
- Familiares de un extranjero que no es ciudadano estadounidense pero tiene un visado de EE. UU.
- Quienes necesitan sistemas de pago como PayPal y Stripe
ITIN y SSN: ¿en qué se diferencian?
También podemos responder con claridad a la pregunta «¿qué es el ITIN?» comparándolo con el SSN.
| ¿Qué es el número ITIN? | ¿Qué es el SSN? |
|---|---|
| ITIN es la abreviatura de Individual Taxpayer Identification Number (número de identificación personal del contribuyente). | SSN son las siglas de Social Security Number (número de Seguro Social). |
| Los ITIN se asignan a personas que no son ciudadanas estadounidenses para sus declaraciones de impuestos. | Los ciudadanos estadounidenses pueden realizar diversos trámites oficiales con el SSN. |
| Los no residentes en Estados Unidos también pueden solicitar el ITIN. | Los SSN solo se asignan en casos muy excepcionales a personas que no son ciudadanas estadounidenses ni residentes permanentes. |
ITIN y EIN: ¿en qué se diferencian?
También surge a menudo la pregunta de qué es el EIN. EIN son las siglas de Employer Identification Number (número de identificación del empleador). Aunque ambos números cumplen funciones parecidas, en realidad son bastante distintos:
| ¿Qué es el número ITIN? | ¿Qué es el número EIN? |
|---|---|
| Como su nombre indica, es un número personal. | Es un número que se obtiene en nombre de una empresa, una institución o un empleado. |
| Se utiliza para la declaración de impuestos. | Se utiliza para la declaración de impuestos y otras operaciones financieras relacionadas con la empresa. |
| Algunos bancos permiten abrir una cuenta personal con un ITIN. | Algunos bancos permiten abrir una cuenta de empresa con un EIN. |
¿Cómo obtener el número ITIN?
Para obtener el número ITIN debe rellenar el formulario W-7 del ITIN, disponible a través del IRS, de forma completa y conforme a la normativa establecida. A continuación, para la solicitud del ITIN, debe redactar un escrito en el que se presente a usted y a su empresa ante el funcionario del IRS, legalizar ante notario una copia de su pasaporte y enviarla al IRS junto con el original sellado y los demás documentos.
Una vez aprobada su solicitud, el IRS le enviará una notificación con su número ITIN en un plazo medio de 12 semanas. Obtener el número ITIN es algo complicado. Con nuestro equipo de profesionales, la obtención de su número ITIN se resuelve por usted de forma sencilla.
Si presenta la solicitud después de constituir la empresa, iniciaremos de inmediato el trámite de solicitud del ITIN y le enviaremos su número ITIN en formato digital en un plazo de 10 a 14 semanas. Puede ponerse en contacto con nosotros fácilmente para obtener su número ITIN y recibir asistencia en muchos otros asuntos.
¿Cómo obtener el número ITIN siendo no residente?
La pregunta «¿qué es un ITIN?» también debe responderse desde el punto de vista de los inmigrantes indocumentados. Las personas que no tienen permiso de residencia en EE. UU. también pueden obtener un ITIN si lo necesitan. Para ello basta con seguir los mismos pasos. Es importante rellenar por completo el formulario W-7 y presentarlo al IRS. Así, la solicitud del ITIN debe completarse.
¿Cómo consultar el estado de mi ITIN en línea?
Además de la pregunta ¿qué es el ITIN?, también es importante saber cómo consultar el estado de su ITIN. Para ello, debe visitar el sitio web oficial del IRS. Con la información que allí encontrará, podrá conocer el estado de su ITIN y decidir si renovarlo o no.
Cómo solicitar el número ITIN: guía paso a paso
La solicitud del ITIN empieza por reunir la documentación necesaria. Deberá aportar una prueba válida de su identidad y de su condición de extranjero, normalmente un pasaporte o una combinación de documentos oficiales. El núcleo de su solicitud es el formulario W-7 del IRS, que debe cumplimentarse con exactitud y presentarse junto con sus documentos originales o copias certificadas. Compruebe todos los datos para evitar retrasos por errores u omisiones.
Cuando tenga los documentos preparados, puede presentar su solicitud de una de estas tres formas: por correo postal directamente al IRS, a través de un agente tramitador certificado (CAA) autorizado por el IRS o en persona en los Centros de Asistencia al Contribuyente del IRS habilitados.
EIN ITIN es la mejor opción para este trámite. Tras la presentación, el IRS suele tardar entre 7 y 11 semanas en tramitar su solicitud. Si se aprueba, recibirá su ITIN por correo postal y podrá utilizarlo de inmediato para presentar declaraciones de impuestos, abrir cuentas financieras o cubrir otras necesidades de identificación.
¿Qué ventajas tiene obtener el ITIN?
Para los ciudadanos extranjeros que viven o trabajan en Estados Unidos, obtener un número de identificación personal del contribuyente (ITIN) es un paso fundamental. Mientras que los ciudadanos estadounidenses utilizan el número de Seguro Social (SSN) con fines fiscales y financieros, los no ciudadanos sin SSN dependen del ITIN para cumplir sus obligaciones tributarias y acceder a diversos servicios financieros. A continuación, repasamos las principales ventajas de obtener un ITIN.
| Ventaja | Descripción |
|---|---|
| Pague sus impuestos | El ITIN es necesario para presentar legalmente la declaración de impuestos. Sin él no puede declarar sus impuestos, lo que puede acarrear problemas legales tanto en el ámbito estatal como en el federal. |
| Abra una cuenta bancaria | Aunque no se acepta en todos los estados, tener un ITIN puede ayudarle a abrir una cuenta bancaria en algunos bancos estadounidenses, un paso importante para poner en marcha su propio negocio. |
| Cree su historial crediticio | Con un ITIN puede solicitar préstamos bancarios y tarjetas de crédito, lo que le ayuda a crear un historial crediticio esencial para su crecimiento financiero futuro. |
| Acceda a préstamos empresariales | Muchas entidades de crédito de EE. UU. exigen un ITIN para aprobar préstamos empresariales. Tener un ITIN le abre oportunidades para financiar y ampliar su negocio con éxito. |
Pagar impuestos, trabajar y crear una empresa
Desenvolverse en el sistema tributario estadounidense puede resultar complicado para los no residentes, pero obtener el ITIN abre la puerta a importantes oportunidades financieras y legales. Desde trabajar legalmente y pagar impuestos hasta crear su propia empresa, el ITIN es una herramienta fundamental que le ayuda a cumplir la normativa del IRS. Además, presentar con regularidad sus declaraciones de impuestos con el ITIN puede respaldar su situación migratoria, ya que demuestra un cumplimiento responsable de la legislación estadounidense.
Habilitación para trabajar y cumplimiento fiscal
Los empleadores de EE. UU. suelen exigir un número de identificación del contribuyente para tramitar las nóminas y las declaraciones fiscales. Con un ITIN, las personas no residentes pueden trabajar legalmente y presentar declaraciones de impuestos, cumpliendo los requisitos del IRS aunque no tengan SSN.
Titularidad de una empresa
El ITIN también es necesario si tiene previsto abrir y gestionar una empresa en EE. UU., ya que le permite cumplir sus obligaciones fiscales como propietario de un negocio o como titular de una empresa individual. Además, puede presentar la solicitud al IRS por correo postal.
Presentar declaraciones de impuestos para respaldar su situación migratoria
Presentar declaraciones de impuestos en EE. UU. con su ITIN puede demostrar que cumple la legislación federal, lo que puede influir positivamente en su situación migratoria o en futuras solicitudes. Declarar los impuestos con regularidad acredita buena conducta moral, un factor importante en los procesos de inmigración.
Abrir cuentas financieras y solicitar crédito
Más allá del cumplimiento fiscal, obtener el ITIN da acceso a diversas ventajas financieras y legales en Estados Unidos. Desde abrir cuentas bancarias y solicitar crédito hasta contratar un seguro médico y obtener un documento de identidad oficial, el ITIN ayuda a los no residentes a construir una base financiera más sólida y a desenvolverse con más facilidad en el día a día. Conocer estas ventajas es esencial para sacar el máximo partido a su ITIN.
Cuentas bancarias
Ya sea para una cuenta corriente o de ahorro, los bancos estadounidenses suelen exigir un ITIN para abrir cuentas a personas no residentes. Esto facilita las operaciones financieras mientras vive o trabaja en el país.
Tarjetas de crédito y préstamos
Para solicitar tarjetas de crédito, préstamos personales, préstamos para la compra de un vehículo o hipotecas, a menudo hay que acreditar la condición de contribuyente. Tener un ITIN le permite crear un historial crediticio y mejorar su situación financiera en EE. UU.
Solicitar los créditos fiscales a los que tiene derecho
Al presentar su declaración de impuestos con un ITIN, puede solicitar créditos fiscales que reducen su carga tributaria total. Estos créditos pueden dar lugar a devoluciones de impuestos que le ayuden a cubrir sus gastos de manutención o los de sus dependientes. Los titulares de un ITIN pueden informarse sobre los créditos fiscales disponibles para aprovechar al máximo sus ventajas.
Contratar un seguro médico
Si tiene hijos nacidos en EE. UU., el ITIN le permite contratar un seguro médico a través del Mercado de Seguros Médicos (Health Insurance Marketplace). Además, puede tener derecho al crédito fiscal para primas (PTC), que ayuda a reducir el coste del seguro.
Obtener un documento de identidad oficial
Algunos estados de EE. UU. aceptan el ITIN como prueba de identidad válida para solicitar documentos de identidad oficiales, incluido el permiso de conducir. Disponer de este tipo de identificación puede ampliar sus opciones de viaje y facilitarle el paso por los controles de la TSA en los aeropuertos.
Si está listo para solicitar el ITIN y empezar a disfrutar de estas ventajas, estamos aquí para ayudarle durante todo el proceso de solicitud.
Preguntas frecuentes
En esta parte del artículo, además de la pregunta «¿qué es el ITIN?», encontrará respuestas a otras preguntas frecuentes de los solicitantes del ITIN.
¿Qué significan las siglas ITIN?
ITIN significa Individual Taxpayer ID Number (número de identificación personal del contribuyente). Es un número de 9 dígitos que el IRS asigna a la persona.
¿Es el ITIN lo mismo que el SSN?
No. El IRS asigna los SSN a ciudadanos estadounidenses o a personas con permiso de trabajo.
¿Puede una persona que no es ciudadana estadounidense obtener un número ITIN?
Preguntas como esta se plantean tanto como la de «¿qué es el ITIN?». Quienes no son ciudadanos estadounidenses deben obtener un ITIN en lugar de un SSN.
¿Cuánto se tarda en obtener el ITIN?
Por término medio, la tramitación del ITIN tarda entre 7 y 11 semanas. Puede tardar más durante la temporada de declaración de impuestos o si la documentación está incompleta.
¿Qué ventajas tiene disponer de un ITIN?
El ITIN permite a los no residentes y a los ciudadanos extranjeros cumplir la legislación tributaria estadounidense, presentar declaraciones de impuestos, abrir cuentas bancarias, solicitar crédito y, en algunos casos, obtener documentos de identidad oficiales. Facilita la participación en el sistema financiero de EE. UU. incluso sin tener un número de Seguro Social (SSN).
¿Por qué alguien tendría un ITIN en lugar de un SSN?
El ITIN es un número de 9 dígitos autorizado por el IRS que se asigna a personas que no tienen derecho a un número de Seguro Social, normalmente extranjeros no residentes o ciudadanos extranjeros con obligaciones de declaración fiscal en EE. UU. A diferencia del SSN, este número del IRS se utiliza exclusivamente con fines fiscales y no concede permiso de trabajo.
¿Puedo abrir una cuenta bancaria con un ITIN?
Empezar su vida laboral en EE. UU. con un número ITIN le permite tener una cuenta bancaria en EE. UU. Cuando una persona presenta su declaración de impuestos en EE. UU., abrir una cuenta bancaria puede resultarle más fácil.
¿Puedo convertir el ITIN en un SSN?
No es posible convertir directamente un ITIN en un SSN. Si pasa a tener derecho a un SSN (por ejemplo, por un cambio en su situación migratoria), debe solicitar el SSN por separado, y ya no necesitará su ITIN.
Sí. El ITIN es un número de nueve dígitos pensado específicamente para las personas que no tienen derecho a un SSN pero necesitan un número de identificación del contribuyente a efectos fiscales en EE. UU.
¿Se puede utilizar el ITIN en lugar del SSN para trabajar?
No, son completamente distintos. El ITIN no le autoriza a trabajar en EE. UU. Los empleadores suelen exigir un SSN válido para verificar la habilitación para trabajar.
¿Tener un ITIN le convierte en ciudadano?
¡Por supuesto que no! El ITIN es únicamente un número de tramitación fiscal y no otorga ninguna situación migratoria, ciudadanía ni permiso de trabajo. Así pues, el ITIN sirve para la declaración de impuestos durante tres años consecutivos.
¿Se puede trabajar legalmente en EE. UU. con un ITIN?
No, tener un ITIN (número asignado por el IRS) no concede permiso de trabajo. Sirve únicamente a efectos de declaración fiscal. Para trabajar legalmente en EE. UU. se necesita el permiso de trabajo correspondiente y un SSN.
