L'EIN et l'ITIN (EIN ou ITIN) sont deux des types de numéros d'identification fiscale les plus courants. Ces identifiants peuvent servir à diverses fins et sont généralement exigés pour demander des permis, ouvrir un compte bancaire ou exploiter une entreprise. Ils peuvent toutefois prêter à confusion; il est donc important d'en comprendre les différences.
L'ITIN et l'EIN servent à des fins semblables, mais sont aussi très différents. Ce sont tous deux des numéros à neuf chiffres délivrés par la Social Security Administration ou l'IRS. Chaque numéro a sa propre importance. Les ITIN peuvent remplacer les SSN, et les EIN peuvent servir à des fins commerciales comme personnelles.
Vous avez besoin d'un ITIN? Vous pouvez faire votre demande d'ITIN en ligne avec nous : nous préparons le formulaire W-7 et soumettons votre demande à l'IRS.
Différences entre l'EIN et l'ITIN
Le nombre de numéros d'identification d'employeur (EIN) qu'une entreprise ou un particulier peut détenir est illimité aux États-Unis. L'Internal Revenue Service (IRS) déconseille d'obtenir plusieurs EIN pour la même entreprise sans motif légitime, même s'il n'y a pas de limite fixe.
Un EIN distinct est souvent exigé pour chaque entité juridique distincte, y compris les sociétés par actions, les sociétés de personnes, les fiducies et les entreprises individuelles. Les entreprises qui souhaitent avoir plusieurs EIN doivent respecter certaines règles. Parmi elles :
- Entités commerciales différentes : comme les sociétés par actions et les LLC, chaque entité devrait avoir son propre EIN.
- Divisions ou établissements distincts : si une entreprise exploite plusieurs divisions ou établissements, chacun peut avoir besoin de son propre EIN.
- Succession ou changement de propriétaire : un nouvel EIN peut être obtenu pour refléter le changement de propriétaire.
- Faillite ou réorganisation : l'entité réorganisée peut avoir besoin d'un nouvel EIN.
- Fiducies et successions : les fiducies ou les successions distinctes exigent généralement des EIN distincts.
Qu'est-ce que l'EIN?
Le numéro d'identification d'employeur est connu sous le nom d'EIN (Qu'est-ce qu'un numéro d'EIN?). Il sert à déterminer quelles entreprises produiront des déclarations de revenus d'entreprise. Pour ouvrir un compte chèques d'entreprise, produire les déclarations de revenus de votre entreprise et demander les permis requis, vous aurez besoin de votre numéro d'identification d'employeur.
L'EIN se compose de neuf chiffres selon le format XX-XXXXXXXX. Un EIN peut être attribué à un employeur, à un entrepreneur individuel, à une société de personnes, à une société, à un organisme sans but lucratif, à la succession d'une personne décédée, à un organisme gouvernemental, à une fondation, à certaines personnes ou à une entité commerciale .
Une fois votre entreprise enregistrée comme société à responsabilité limitée (LLC), vous devez obtenir un numéro d'identification d'employeur auprès de l'IRS. Vous pouvez l'obtenir immédiatement et sans frais après authentification.
Vous devez obtenir un numéro d'identification d'employeur si vous employez une personne ou plus. Il est néanmoins conseillé d'avoir un numéro d'entreprise même si vous êtes une LLC à membre unique et n'êtes pas tenu d'en obtenir un.
Qu'est-ce que l'ITIN?
Pour les personnes qui sont tenues d'avoir un numéro d'identification de contribuable à des fins fiscales, mais qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale (SSN), l'Internal Revenue Service (IRS) délivre des numéros d'identification fiscale individuels (ITIN), qui sont des numéros d'identification uniques. L'ITIN ne confère ni droit de travailler ni admissibilité aux prestations de sécurité sociale; il sert uniquement à la déclaration de l'impôt fédéral.
Le service américain de perception de l'impôt, l'Internal Revenue Service (IRS), est chargé de délivrer les numéros d'ITIN.
Il existe trois grands types de numéros d'identification de contribuable :
| Numéros d'identification de contribuable | Abréviations |
|---|---|
| Numéro de sécurité sociale | SSN |
| Numéro d'identification fiscale individuel | ITIN |
| Numéro d'identification d'employeur | EIN |
Examinons de plus près les définitions détaillées de ces notions ainsi que la différence entre l'EIN et l'ITIN.
EIN ou ITIN : quelle est la différence?
Les critères pour obtenir un numéro d'identification fiscale individuel comprennent les suivants :
- Être un étranger non résident tenu de produire une déclaration de revenus américaine
- Être admissible comme étranger résident des États-Unis et produire une déclaration de revenus américaine en fonction du nombre de jours passés aux États-Unis
- Être une personne à charge ou le conjoint d'un citoyen ou d'un étranger résident des É.-U.
- Être une personne à charge ou le conjoint d'un étranger non résident titulaire d'un visa
- Être un étranger non résident qui demande les avantages d'une convention fiscale
- Être un étudiant, un professeur ou un chercheur étranger non résident qui produit une déclaration de revenus américaine ou demande une exemption
Numéros d'identification de contribuable (TIN) et EIN
L'IRS emploie un terme appelé numéro d'identification de contribuable (TIN), qui est un terme général pouvant désigner un large éventail de numéros de formats différents. Les fonctions des divers numéros d'identification de contribuable diffèrent. Certains numéros de formats variés correspondent aux impôts des particuliers, tandis que d'autres renvoient aux impôts des entreprises.
Lorsque vous remplissez des documents personnels ou commerciaux, vous devrez fournir votre numéro d'identification fiscale. Dans le même but, vous pouvez inscrire plusieurs numéros; les numéros d'identification d'employeur et les TIN sont les plus fréquemment inscrits.
Le numéro d'identification fiscale d'une entreprise s'appelle numéro d'identification de contribuable, ou TIN. Il a pour but d'identifier de façon unique un particulier ou une entité dans les documents de déclaration de revenus.
Les TIN ont maintenant de nombreux usages et peuvent servir à bien des choses. Ils s'appliquent dans les situations suivantes :
- Acheter une maison ou une voiture
- Ouvrir un compte bancaire personnel ou d'entreprise
- Obtenir une limite de crédit
- S'inscrire à Medicare
- Demander un document d'identité approuvé par le gouvernement, comme un passeport ou un permis de conduire.
L'IRS ou la Social Security Administration peut délivrer un TIN.
Le numéro d'identification d'employeur est abrégé EIN. Il sert à déterminer quelles entreprises produiront des déclarations de revenus d'entreprise. Pour ouvrir un compte chèques d'entreprise, produire les déclarations de revenus de votre entreprise et demander les permis requis, vous aurez besoin de votre numéro d'identification d'employeur.
Quelle est la différence entre l'EIN et l'ITIN?
« Le TIN et l'EIN sont-ils la même chose? » Le numéro d'identification d'employeur (EIN) est le numéro d'identification fiscale fédéral d'une entreprise. Bien qu'il serve d'identifiant aux employeurs, il n'est pas nécessaire d'avoir des employés pour avoir besoin d'un EIN.
Le numéro d'identification fiscale individuel (ITIN) est un numéro à neuf chiffres délivré par l'Internal Revenue Service (IRS) et attribué aux personnes qui doivent avoir un numéro d'identification, mais qui ne sont admissibles ni à un numéro de sécurité sociale ni à un numéro d'identification d'employeur. (Différence entre l'EIN et l'ITIN)
SSN, EIN ou ITIN : le guide du propriétaire d'entreprise sur les numéros d'identification de contribuable
Les ITIN servent uniquement à la déclaration et ne peuvent pas être utilisés à des fins d'identification. Supposons que vous ayez une LLC à associé unique ou une entreprise individuelle et que vous n'ayez pas à demander d'EIN. Vous pouvez utiliser votre numéro de sécurité sociale pour vos opérations fiscales. Toutefois, la plupart des LLC à associé unique et des entreprises individuelles obtiennent un EIN pour séparer leur entreprise et leurs obligations fiscales. Un EIN paraît donc plus professionnel qu'un SSN dans les relations d'affaires avec des sociétés tierces et des entrepreneurs.
Ainsi, l'EIN fournit aussi des renseignements sur votre entreprise, alors que le SSN en fournit sur vous. Il vaut donc mieux utiliser un EIN plutôt qu'un SSN pour éviter le risque de vol d'identité personnelle. Nous espérons avoir résumé la différence entre l'EIN et l'ITIN.
La principale différence entre l'EIN et l'ITIN
Quand on parle de la différence entre l'EIN et l'ITIN, un détail important vient à l'esprit. Bien que l'EIN ait pris le rôle de numéro d'identification de contribuable, il est destiné aux entreprises. Autrement dit, il n'est pas toujours possible de répondre par l'affirmative à la question « Puis-je utiliser un EIN au lieu d'un ITIN? ».
Quand on parle de la différence entre l'EIN et l'ITIN, il faut savoir que l'ITIN est une option individuelle. Bien que, dans certains cas, des décisions concernant l'entreprise puissent être prises avec l'ITIN, il ne sera plus possible de l'utiliser si l'entreprise prend de l'expansion.
Quel est le principal usage d'un numéro d'EIN ou de TIN?
Après avoir exposé les détails sur la différence entre l'EIN et l'ITIN, nous avons voulu examiner l'EIN de plus près. Voici quelques-unes des choses que vous pouvez faire avec un EIN :
- Vous pouvez ouvrir un compte bancaire au nom d'une entreprise.
- Vous pouvez présenter un EIN lorsque vous demandez un prêt pour une entreprise
- Vous pouvez embaucher des employés pour l'entreprise.
- Vous pouvez produire les déclarations de revenus fédérales.
L'EIN sert-il uniquement aux entreprises américaines?
Le numéro d'identification d'employeur (EIN) est surtout utilisé par les entreprises établies aux États-Unis ou ayant des obligations fiscales américaines. L'Internal Revenue Service (IRS) l'attribue aux entités commerciales aux fins de la déclaration fiscale.
Les sociétés étrangères situées hors des États-Unis peuvent aussi recevoir un EIN si elles exercent des activités aux États-Unis ou ont des obligations de déclaration fiscale américaines, même si l'EIN est destiné précisément aux sociétés établies aux États-Unis. Pour se conformer à la réglementation fiscale américaine, les entreprises étrangères qui ont des filiales, des sociétés de personnes ou des succursales dans le pays doivent obtenir un numéro d'EIN.
En général, toutefois, les entreprises qui exercent uniquement leurs activités à l'extérieur des États-Unis et qui ne sont pas assujetties à l'impôt américain n'ont pas besoin d'un EIN.
Comment obtenir un numéro d'EIN à l'extérieur des États-Unis?
Pour obtenir leur EIN, les demandeurs de l'étranger peuvent appeler le 267-941-1099 (numéro non sans frais) du lundi au vendredi, de 6 h à 23 h (heure de l'Est). Pour obtenir l'EIN et répondre aux questions sur le formulaire SS-4, la personne qui appelle doit être autorisée.
À quoi sert le numéro d'ITIN?
En offrant un moyen fiable de traiter et de suivre les déclarations de revenus et les paiements des personnes qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale, les ITIN aident les particuliers à respecter la réglementation fiscale américaine.
Les résidents comme les non-résidents des États-Unis peuvent obtenir un numéro d'identification fiscale individuel, quel que soit leur statut d'immigration. Toutefois, selon l'Internal Revenue Code, les ressortissants étrangers peuvent être tenus de produire une déclaration de revenus ou de déclarer leurs impôts dans le pays. La déclaration de l'impôt fédéral exige l'utilisation d'un numéro d'identification fiscale individuel.
Importance de la demande d'ITIN
La demande d'ITIN est cruciale pour les personnes qui ont des responsabilités financières ou des obligations fiscales aux États-Unis, mais qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale (SSN). L'ITIN est un moyen de respecter les exigences fiscales américaines. Voici quelques facteurs qui influent sur l'importance de la demande d'ITIN :
Conformité fiscale
L'Internal Revenue Service (IRS) exige que les particuliers aient un numéro d'identification fiscale individuel pour soumettre leurs déclarations de revenus, consigner leurs revenus et satisfaire à d'autres exigences fiscales.
Accès aux avantages fiscaux
Les titulaires d'un ITIN peuvent bénéficier de tous les crédits, déductions et exemptions auxquels ils ont droit en vertu du code des impôts américain.
Documents juridiques
Les personnes admissibles à un ITIN reçoivent un numéro unique qu'elles peuvent utiliser pour demander des prêts et ouvrir des comptes bancaires, entre autres opérations financières.
Éviter la retenue d'impôt : les personnes qui n'ont ni SSN ni ITIN peuvent subir des répercussions financières en raison de la retenue d'impôt sur le revenu reçu aux États-Unis
Conformité auprès des institutions financières : lors d'opérations financières, un numéro d'identification de contribuable est souvent exigé par les institutions financières. La possession d'un numéro d'identification fiscale individuel démontre la conformité à la réglementation applicable.
Accès aux services : les organismes gouvernementaux, les établissements d'enseignement et d'autres organisations américaines peuvent exiger la possession d'un numéro d'identification fiscale individuel pour donner accès à certains services ou avantages.
Utilisation du numéro d'EIN aux États-Unis
L'EIN est un numéro d'identification d'employeur. Un EIN est un numéro unique à neuf chiffres délivré par l'IRS pour identifier, à des fins fiscales, les entreprises et les autres entités exerçant leurs activités aux États-Unis. On l'appelle aussi numéro d'identification fiscale fédéral.
Les organisations qui ont besoin d'un EIN comprennent :
- les C-Corporations;
- les S-Corporations;
- les sociétés à responsabilité limitée (LLC);
- les sociétés en commandite (LP);
- les sociétés de personnes;
- les successions;
- les fiducies;
- les organismes sans but lucratif, comme les organismes de bienfaisance, les organisations religieuses et les établissements d'enseignement;
- les coopératives agricoles;
- les administrateurs de régimes;
- les entrepreneurs individuels ayant des employés.
Obtenir un numéro d'EIN avec un soutien professionnel
Pour obtenir un numéro d'identification d'employeur (EIN) avec un soutien professionnel
| Étapes pour obtenir un numéro d'EIN avec un soutien professionnel
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Détails |
|---|---|
| Consulter un professionnel | Communiquez avec un fiscaliste, un comptable ou un avocat d'affaires qui pourra vous guider dans le processus. |
| Rassembler les renseignements requis | Réunissez tous les renseignements nécessaires à la demande d'EIN , y compris le nom de votre entreprise, sa structure (par exemple, entreprise individuelle, société de personnes, société par actions), ainsi que les noms et les numéros de sécurité sociale (SSN) des principaux propriétaires ou dirigeants.
|
| Remplir la demande | Le professionnel vous aidera à remplir le formulaire SS-4, « Application for Employer Identification Number » (demande de numéro d'identification d'employeur). |
| Soumettre la demande | Votre fiscaliste peut soumettre le formulaire SS-4 rempli à l'IRS en votre nom. Cela peut se faire en ligne, par télécopieur ou par la poste. |
| Recevoir votre EIN | Une fois la demande traitée, vous recevrez votre EIN. Votre professionnel veillera à ce que vous obteniez ce numéro et le conserviez en lieu sûr pour l'utiliser plus tard dans vos déclarations fiscales et vos activités commerciales. |
| Mettre à jour les dossiers | Après avoir reçu l'EIN, mettez à jour les dossiers de votre entreprise et informez les entités concernées, comme les banques, les fournisseurs et les autorités fiscales, de votre nouvel EIN. |
| Assurer la conformité | Votre professionnel peut vous aider à veiller à ce que votre entreprise respecte toutes les exigences fiscales et réglementaires liées à votre nouvel EIN. |
Comment obtenir un numéro d'ITIN gratuitement?
Demander un ITIN directement à l'IRS coûte $0. Il faut noter que le recours à des agents d'acceptation certifiés (CAA) ou à d'autres représentants agréés pour obtenir de l'aide est payant. Bien qu'il soit courant de recevoir l'aide de fournisseurs autorisés pendant le processus de demande, l'Internal Revenue Service n'a aucun lien avec ces paiements.
Foire aux questions sur l'EIN et l'ITIN
Si vous faites affaire aux États-Unis, vous aurez probablement besoin d'un numéro d'identification. Ces numéros aident l'IRS à suivre les obligations fiscales des particuliers et des entreprises. Voici les questions les plus courantes sur l'EIN et l'ITIN.
Pourquoi utilise-t-on des numéros d'identification aux États-Unis?
Aux États-Unis, divers numéros d'identification servent à identifier tant les particuliers que les entreprises. Ces numéros remplissent une fonction semblable à celle des numéros de sécurité sociale (SSN) et sont essentiels pour les démarches juridiques et financières.
Quand avez-vous besoin d'un EIN?
Les entreprises utilisent un EIN sur les documents officiels et dans les opérations financières. Toute entité qui exerce des activités à but lucratif aux États-Unis et qui gère la paie ou les impôts fédéraux doit avoir un EIN. C'est essentiellement le numéro de sécurité sociale de votre entreprise.
Qu'est-ce qu'un ITIN (numéro d'identification fiscale individuel)?
Le numéro d'identification fiscale individuel (ITIN) est aussi un numéro à 9 chiffres, commençant par « 9 », utilisé par les personnes qui ne sont pas admissibles à un numéro de sécurité sociale, mais qui doivent produire une déclaration de revenus américaine. Il est délivré par l'IRS uniquement à des fins de déclaration fiscale.
Qui a besoin d'un ITIN?
Les ITIN s'adressent aux :
- ressortissants étrangers non admissibles à un SSN, mais tenus de produire une déclaration de revenus;
- non-résidents des États-Unis qui gagnent un revenu de source américaine;
- conjoints et personnes à charge de citoyens américains ou de titulaires de visa qui doivent produire une déclaration de revenus;
- personnes qui s'installent aux États-Unis et sont tenues de soumettre des documents fiscaux.
Pourquoi l'ITIN est-il important pour les propriétaires d'entreprise?
Même si vous ne vivez pas aux États-Unis, si votre entreprise génère un revenu, un profit ou une perte de source américaine et que ce revenu est distribué aux membres ou aux actionnaires, vous aurez probablement besoin d'un ITIN pour remplir vos obligations fiscales. L'ITIN permet aux propriétaires non résidents de déclarer et de payer leurs impôts légalement.
Quand l'ITIN est-il obligatoire?
Toute personne tenue de produire une déclaration de revenus auprès de l'IRS, quel que soit son statut d'immigration, doit avoir un ITIN. C'est une exigence légale, et non une option, pour la conformité fiscale aux États-Unis.
Quelle est la différence la plus importante entre l'EIN et l'ITIN?
La différence la plus importante entre l'EIN et l'ITIN est que l'EIN est un numéro d'entreprise, alors que l'ITIN est un numéro d'identification fiscale individuel.
Quelle est la différence entre le numéro d'identification fiscale et l'ITIN?
La différence entre le numéro d'identification fiscale et l'ITIN est que l'ITIN est traité comme un numéro d'identification fiscale individuel. Le numéro d'identification fiscale est une notion qui englobe l'ITIN.
Comment obtenir un ITIN pour un non-résident?
Un autre détail à connaître au sujet de la différence entre l'EIN et l'ITIN est la demande d'ITIN. Vous n'avez pas le droit de présenter une demande en ligne pour un ITIN. Vous pouvez plutôt présenter votre demande au service de l'IRS par la poste ou obtenir l'aide de ein-itin.com.
Une personne sans papiers peut-elle fonder une LLC?
Oui, les personnes sans papiers peuvent fonder une LLC aux États-Unis avec un ITIN au lieu d'un SSN. Le processus varie selon l'État; des conseils juridiques sont donc essentiels. Pour une aide pas à pas, consultez les experts de ein-itin.com et profitez d'un soutien personnalisé.
Peut-on être travailleur autonome avec un numéro d'ITIN?
Absolument. Avec un ITIN, vous pouvez travailler comme pigiste, entrepreneur ou propriétaire d'entreprise aux États-Unis. Pour comprendre comment structurer légalement votre entreprise, communiquez avec ein-itin.com pour obtenir des conseils fiables.
Ai-je besoin d'un EIN si je fonde une LLC?
Oui, la plupart des LLC ont besoin d'un EIN pour ouvrir un compte bancaire, embaucher des employés et produire leurs déclarations fiscales. Même les LLC à membre unique ont souvent avantage à en avoir un. Besoin d'aide pour présenter la demande? L'équipe de ein-itin.com vous facilite la tâche.
Puis-je obtenir un téléphone avec mon numéro d'EIN?
Certains fournisseurs de téléphonie d'affaires permettent d'ouvrir un compte avec votre EIN. Toutefois, les vérifications de crédit peuvent tout de même exiger un SSN ou un ITIN. ein-itin.com peut vous guider pour établir correctement l'identité de votre entreprise.
Mon EIN est-il aussi mon TIN?
Oui, l'EIN est un type de numéro d'identification de contribuable (TIN) utilisé par les entreprises. Mais tous les TIN ne sont pas des EIN : c'est le cas des SSN et des ITIN. Vous vous y perdez? Laissez ein-itin.com vous expliquer clairement les différences.
Vaut-il mieux utiliser l'EIN ou le SSN?
À des fins commerciales, il est généralement préférable d'utiliser votre EIN pour protéger votre SSN personnel. Cela ajoute de la confidentialité et sépare l'identité de votre entreprise de la vôtre. Vous voulez en savoir plus? Communiquez avec ein-itin.com pour obtenir des conseils d'experts.
