El EIN y el ITIN son dos de los tipos de números de identificación fiscal más comunes. Estos números pueden utilizarse para diversos fines y, por lo general, se exigen para solicitar licencias, abrir una cuenta bancaria o dirigir una empresa. Sin embargo, pueden resultar algo confusos, por lo que es importante entender sus diferencias.
El ITIN y el EIN se utilizan para fines similares, pero también son bastante diferentes. Ambos son números de nueve cifras expedidos por la Administración del Seguro Social o por el IRS, y cada uno tiene su propia función. El ITIN puede utilizarse en lugar del SSN, y el EIN puede utilizarse tanto para fines empresariales como personales.
¿Necesita el ITIN? Puede solicitar el ITIN en línea con nosotros: preparamos el formulario W-7 y presentamos su solicitud ante el IRS.
Diferencias entre el EIN y el ITIN
En EE. UU. no hay límite al número de números de identificación del empleador (EIN) que puede tener una empresa o una persona. Aunque no existe un límite fijo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) desaconseja obtener varios EIN para la misma empresa salvo que haya un motivo legítimo.
A menudo se exige un EIN distinto para cada entidad jurídica diferente, incluidas las corporaciones, las sociedades colectivas (partnerships), los fideicomisos (trusts) y las empresas individuales. Las empresas que desean tener varios EIN deben cumplir determinadas normas, entre ellas:
- Entidades empresariales distintas: como las corporaciones y las LLC, cada entidad debe tener su propio EIN.
- Divisiones o sedes separadas: si una empresa tiene varias divisiones o sedes, cada una de ellas puede necesitar su propio EIN.
- Sucesión o cambio de titularidad: puede obtenerse un nuevo EIN que refleje el cambio de titularidad.
- Quiebra o reorganización: la entidad reorganizada puede necesitar un nuevo EIN.
- Fideicomisos y herencias: los distintos fideicomisos (trusts) o herencias suelen necesitar EIN separados.
¿Qué es el EIN?
El número de identificación del empleador se conoce como EIN (¿Qué es el número EIN?). Se utiliza para identificar a las empresas que presentan declaraciones de impuestos empresariales. Necesitará su número de identificación del empleador para abrir una cuenta corriente de empresa, presentar los impuestos de su empresa y solicitar las licencias necesarias.
El EIN consta de nueve cifras con el formato XX-XXXXXXXX. Puede asignarse un EIN a un empleador, una empresa individual, una sociedad colectiva, una sociedad, una entidad sin ánimo de lucro, la herencia de una persona fallecida, un organismo público, una fundación, determinadas personas o cualquier entidad empresarial.
Una vez que su empresa se haya registrado como sociedad de responsabilidad limitada (LLC), debe obtener del IRS un número de identificación del empleador. Puede obtenerlo de inmediato y sin coste tras la verificación de identidad.
Debe obtener un número de identificación del empleador si tiene una o más personas empleadas. Aun así, es aconsejable tener un número de empresa aunque sea una LLC unipersonal y no esté obligado a obtenerlo.
¿Qué es el ITIN?
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) expide los números de identificación personal del contribuyente (ITIN), que son números de identificación únicos, a las personas que están obligadas a tener un número de identificación del contribuyente por motivos fiscales pero no pueden obtener un número de Seguro Social (SSN). El ITIN no concede derecho a trabajar ni a recibir prestaciones de la Seguridad Social; se utiliza únicamente para la información relativa a los impuestos federales.
El organismo recaudador de impuestos de EE. UU., conocido como Servicio de Impuestos Internos (IRS), es el responsable de expedir los números ITIN.
Hay tres tipos generales de números de identificación del contribuyente:
| Números de identificación del contribuyente | Siglas |
|---|---|
| Número de Seguro Social | SSN |
| Número de identificación personal del contribuyente | ITIN |
| Número de identificación del empleador | EIN |
Veamos con más detalle las definiciones completas de estos conceptos y la diferencia entre el EIN y el ITIN.
EIN o ITIN: ¿en qué se diferencian?
Entre los requisitos para obtener un número de identificación personal del contribuyente figuran los siguientes:
- Ser un extranjero no residente obligado a presentar una declaración de impuestos en EE. UU.
- Tener la condición de extranjero residente en EE. UU. y presentar una declaración de impuestos en EE. UU. en función de los días de estancia en Estados Unidos
- Ser dependiente o cónyuge de un ciudadano estadounidense o de un extranjero residente
- Ser dependiente o cónyuge de un extranjero no residente titular de un visado
- Ser un extranjero no residente que solicita los beneficios de un convenio fiscal
- Ser un estudiante, profesor o investigador extranjero no residente que presenta una declaración de impuestos en EE. UU. o solicita una exención
Números de identificación del contribuyente (TIN) y EIN
El IRS utiliza la expresión «números de identificación del contribuyente» (TIN), un término general que puede referirse a una amplia variedad de números con formatos distintos. Los fines de los distintos números de identificación del contribuyente son diferentes: algunos números corresponden a los impuestos personales y otros, a los impuestos de las empresas.
Al rellenar documentos personales o empresariales, tendrá que facilitar su número de identificación fiscal. Para un mismo fin pueden introducirse distintos números; los más habituales son el número de identificación del empleador y el TIN.
El número de identificación fiscal de una empresa se denomina número de identificación del contribuyente, o TIN. Su finalidad es identificar de forma única a una persona o entidad en la documentación de las declaraciones de impuestos.
Hoy en día los TIN tienen muchos usos y sirven para muchas cosas distintas. Se utilizan en las siguientes circunstancias:
- Comprar una vivienda o un coche
- Abrir una cuenta bancaria personal o una cuenta bancaria de empresa
- Obtener un límite de crédito
- Inscribirse en Medicare
- Solicitar un documento de identidad oficial, como el pasaporte o el permiso de conducir.
El TIN puede expedirlo el IRS o la Administración del Seguro Social.
EIN son las siglas en inglés del número de identificación del empleador. Se utiliza para identificar a las empresas que presentan declaraciones de impuestos empresariales. Necesitará su número de identificación del empleador para abrir una cuenta corriente de empresa, presentar los impuestos de su empresa y solicitar las licencias necesarias.
¿Cuál es la diferencia entre el EIN y el ITIN?
«¿Son lo mismo el TIN y el EIN?». El número de identificación del empleador (EIN) es el número de identificación fiscal federal de una empresa. Aunque identifica a los empleadores, no es necesario tener empleados para necesitar un EIN.
El número de identificación personal del contribuyente (ITIN) es un número de nueve cifras que expide el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y que se asigna a las personas que necesitan un número de identificación pero no pueden obtener ni un número de Seguro Social ni un número de identificación del empleador. (Diferencia entre el EIN y el ITIN)
SSN, EIN o ITIN: guía de los números de identificación del contribuyente para empresarios
Los ITIN sirven únicamente a efectos de información fiscal y no pueden utilizarse como documento de identificación. Supongamos que tiene una LLC unipersonal o una empresa individual y no está obligado a solicitar un EIN: puede utilizar su número de Seguro Social para sus trámites fiscales. Sin embargo, la mayoría de las LLC unipersonales y de las empresas individuales obtienen un EIN para separar su empresa y sus obligaciones fiscales. Además, un EIN da una imagen más profesional que un SSN al tratar con empresas y contratistas externos.
En definitiva, el EIN aporta información sobre su empresa, mientras que el SSN la aporta sobre usted. Por eso, utilizar un EIN es mejor que utilizar un SSN para evitar el riesgo de suplantación de su identidad personal. Esperamos haber resumido bien la diferencia entre el EIN y el ITIN.
La principal diferencia entre el EIN y el ITIN
Al hablar de la diferencia entre el EIN y el ITIN, hay un detalle importante que conviene tener presente. Aunque el EIN cumple la función de número de identificación del contribuyente, está pensado para las empresas. Es decir, no siempre se podrá responder afirmativamente a la pregunta «¿Puedo utilizar el EIN en lugar del ITIN?».
En cuanto a la diferencia entre el EIN y el ITIN, hay que saber que el ITIN es una opción individual. Aunque en algunos casos pueden tomarse decisiones relativas a la empresa con el ITIN, no será posible utilizarlo si la empresa crece.
¿Cuál es la finalidad principal del número EIN o TIN?
Tras analizar los detalles de la diferencia entre el EIN y el ITIN, hemos querido examinar más de cerca el EIN. Estas son algunas de las cosas que puede hacer con él:
- Puede abrir una cuenta bancaria a nombre de una empresa.
- Puede utilizar el EIN al solicitar un préstamo para una empresa.
- Puede contratar empleados para la empresa.
- Puede presentar los impuestos federales.
¿El EIN solo se utiliza para empresas estadounidenses?
El número de identificación del empleador (EIN) lo utilizan sobre todo las empresas establecidas en EE. UU. o las que tienen obligaciones fiscales en EE. UU. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) lo asigna a las entidades empresariales a efectos de declaración fiscal.
Las empresas situadas fuera de EE. UU. también pueden obtener un EIN si realizan actividades comerciales en Estados Unidos o tienen obligaciones de declaración fiscal en EE. UU., aunque el EIN está pensado específicamente para las sociedades establecidas en EE. UU. Para cumplir la normativa fiscal estadounidense, las empresas extranjeras que tengan filiales, sociedades colectivas o sucursales en el país deben obtener un número EIN.
Sin embargo, por lo general, las empresas que solo operan como empresas fuera de EE. UU. y no están sujetas a impuestos en EE. UU. no necesitan un EIN.
¿Cómo puedo obtener un número EIN desde fuera de EE. UU.?
Para obtener su EIN, los solicitantes internacionales pueden llamar al 267-941-1099 (no es un número gratuito) de lunes a viernes, de 6:00 a 23:00 (hora del Este). Para obtener el EIN y responder a las preguntas sobre el formulario SS-4, la persona que llama debe estar autorizada.
¿Para qué se utiliza el número ITIN?
Los ITIN ayudan a las personas a cumplir la normativa fiscal estadounidense, ya que ofrecen un medio fiable para tramitar y controlar las declaraciones de impuestos y los pagos de quienes no reúnen los requisitos para obtener un número de Seguro Social.
Tanto los residentes como los no residentes en Estados Unidos pueden obtener un número de identificación personal del contribuyente, con independencia de su situación migratoria. No obstante, según el Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code), los ciudadanos extranjeros pueden estar obligados a presentar declaraciones o a declarar impuestos en el país. Las declaraciones de impuestos federales exigen el uso de números de identificación personal del contribuyente.
Importancia de la solicitud del ITIN
La solicitud del ITIN es fundamental para las personas que tienen responsabilidades financieras u obligaciones fiscales en Estados Unidos, pero no reúnen los requisitos para obtener un número de Seguro Social (SSN). El ITIN es una forma de cumplir los requisitos fiscales de EE. UU. Entre los factores que explican la importancia de la solicitud del ITIN:
Cumplimiento fiscal
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) exige a las personas que tengan un número de identificación personal del contribuyente para presentar declaraciones de impuestos, declarar sus ingresos y cumplir otras obligaciones fiscales.
Acceso a beneficios fiscales
Las personas que tienen un ITIN pueden beneficiarse de todos los créditos, deducciones y exenciones a los que tengan derecho según el código tributario de EE. UU.
Documentos legales
Las personas que cumplen los requisitos para obtener un ITIN reciben un número único que pueden utilizar para solicitar préstamos y abrir cuentas bancarias, entre otras operaciones financieras.
Evitar retenciones fiscales: las personas que no tienen SSN ni ITIN pueden verse perjudicadas económicamente por las retenciones fiscales sobre los ingresos obtenidos en EE. UU.
Cumplimiento ante las entidades financieras: al realizar operaciones financieras, las entidades financieras suelen exigir un número de identificación fiscal. Disponer de un número de identificación personal del contribuyente demuestra el cumplimiento de la normativa aplicable.
Acceso a servicios: los organismos públicos, los centros educativos y otras organizaciones de EE. UU. pueden exigir un número de identificación personal del contribuyente para dar acceso a determinados servicios o beneficios.
Uso del número EIN en EE. UU.
El EIN es el número de identificación del empleador. Un EIN es un número único de nueve dígitos que emite el IRS para identificar, a efectos fiscales, a las empresas y otras entidades que operan en Estados Unidos. También se le conoce como número de identificación fiscal federal.
Entre las organizaciones que necesitan un EIN se encuentran:
- las corporaciones C;
- las corporaciones S;
- las sociedades de responsabilidad limitada (LLC);
- las sociedades comanditarias (LP);
- las sociedades colectivas (partnerships);
- los patrimonios;
- los fideicomisos (trusts);
- las organizaciones sin ánimo de lucro, como entidades benéficas, organizaciones religiosas y centros educativos;
- las cooperativas agrarias;
- los administradores de planes;
- los empresarios individuales con empleados.
Obtenga un número EIN con ayuda profesional
Para obtener un número de identificación del empleador (EIN) con ayuda profesional
| Pasos para obtener un número EIN con ayuda profesional
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Detalles |
|---|---|
| Consulte a un profesional | Póngase en contacto con un asesor fiscal, un contable o un abogado mercantil que pueda guiarle durante el proceso. |
| Reúna la información necesaria | Reúna toda la información necesaria para la solicitud del EIN , incluidos el nombre de la empresa, su forma jurídica (por ejemplo, empresa individual, sociedad colectiva o corporación) y los nombres y números de Seguro Social (SSN) de los principales propietarios o directivos.
|
| Rellene la solicitud | El profesional le ayudará a rellenar el formulario SS-4, «Application for Employer Identification Number» (solicitud del número de identificación del empleador). |
| Presente la solicitud | Su asesor fiscal puede presentar el formulario SS-4 cumplimentado ante el IRS en su nombre. Puede hacerse en línea, por fax o por correo postal. |
| Reciba su EIN | Una vez tramitada la solicitud, recibirá su EIN. Su asesor se asegurará de que obtenga este número y lo guarde de forma segura para utilizarlo en el futuro en sus declaraciones de impuestos y en las operaciones de la empresa. |
| Actualice sus registros | Tras recibir el EIN, actualice los registros de su empresa y comunique su nuevo EIN a las entidades correspondientes, como bancos, proveedores y autoridades fiscales. |
| Garantice el cumplimiento | Su asesor puede ayudarle a garantizar que su empresa cumpla todos los requisitos fiscales y normativos relacionados con su nuevo EIN. |
¿Cómo obtener el número ITIN gratis?
Solicitar el ITIN directamente al IRS cuesta $0. Hay que tener en cuenta que recurrir a agentes tramitadores certificados (CAA) u otros representantes autorizados para recibir ayuda tiene un coste. Aunque es habitual contar con la ayuda de proveedores autorizados durante el proceso de solicitud, el Servicio de Impuestos Internos no tiene relación con estos pagos.
Preguntas frecuentes sobre el EIN y el ITIN
Si tiene actividad comercial en EE. UU., es probable que necesite un número de identificación. Estos números ayudan al IRS a controlar las obligaciones fiscales de las personas y las empresas. A continuación encontrará las preguntas más habituales sobre el EIN y el ITIN.
¿Por qué se utilizan números de identificación en EE. UU.?
En Estados Unidos se utilizan distintos números de identificación para identificar tanto a personas como a empresas. Estos números cumplen una función similar a la de los números de Seguro Social (SSN) y son imprescindibles en los trámites legales y financieros.
¿Cuándo necesita un EIN?
Las empresas utilizan el EIN en los documentos oficiales y en las operaciones financieras. Toda entidad con ánimo de lucro que opere en EE. UU. y gestione nóminas o impuestos federales debe tener un EIN. En esencia, es el número de Seguro Social de su empresa.
¿Qué es un ITIN (número de identificación personal del contribuyente)?
El número de identificación personal del contribuyente (ITIN) también es un número de 9 dígitos, que empieza por «9», y lo utilizan las personas que no pueden obtener un número de Seguro Social pero deben presentar una declaración de impuestos en EE. UU. El IRS lo emite únicamente a efectos de declaración fiscal.
¿Quién necesita un ITIN?
Los ITIN son para:
- Ciudadanos extranjeros que no pueden obtener un SSN pero están obligados a presentar declaraciones de impuestos.
- No residentes en EE. UU. que obtienen ingresos de fuente estadounidense.
- Cónyuges y dependientes de ciudadanos estadounidenses o de titulares de visados que deben declarar impuestos.
- Personas que se establecen en EE. UU. y están obligadas a presentar documentación fiscal.
¿Por qué es importante el ITIN para los empresarios?
Aunque no viva en EE. UU., si su empresa genera ingresos, beneficios o pérdidas de fuente estadounidense y esos ingresos se reparten entre los socios o accionistas, es probable que necesite un ITIN para cumplir sus obligaciones fiscales. El ITIN permite a los propietarios no residentes declarar y pagar sus impuestos conforme a la ley.
¿Cuándo es obligatorio el ITIN?
Toda persona obligada a presentar una declaración de impuestos ante el IRS debe tener un ITIN, con independencia de su situación migratoria. Para cumplir con el fisco en EE. UU., es una obligación legal, no una opción.
¿Cuál es la diferencia más importante entre el EIN y el ITIN?
La diferencia más importante entre el EIN y el ITIN es que el EIN es un número de empresa, mientras que el ITIN es un número de identificación fiscal personal.
¿Cuál es la diferencia entre el Tax ID y el ITIN?
La diferencia entre el Tax ID y el ITIN es que el ITIN funciona como número de identificación fiscal personal. El Tax ID es un concepto más amplio que incluye el ITIN.
¿Cómo obtener el ITIN siendo no residente?
Otro aspecto que conviene conocer sobre la diferencia entre el EIN y el ITIN es la solicitud del ITIN. El ITIN no se puede solicitar en línea. En su lugar, puede presentar la solicitud al IRS por correo postal o contar con la ayuda de ein-itin.com.
¿Puede una persona indocumentada crear una LLC?
Sí, las personas indocumentadas pueden crear una LLC en EE. UU. utilizando un ITIN en lugar de un SSN. El proceso varía según el estado, por lo que el asesoramiento jurídico es imprescindible. Si necesita ayuda paso a paso, consulte a los expertos de ein-itin.com para recibir una atención personalizada.
¿Se puede trabajar por cuenta propia con un número ITIN?
Por supuesto. Con un ITIN puede trabajar como autónomo, contratista o empresario en EE. UU. Para saber cómo estructurar su negocio conforme a la ley, póngase en contacto con ein-itin.com y reciba un asesoramiento de confianza.
¿Necesito un EIN si creo una LLC?
Sí, la mayoría de las LLC necesitan un EIN para abrir una cuenta bancaria, contratar empleados y presentar sus impuestos. Incluso a las LLC de un solo socio les suele convenir tener uno. ¿Necesita ayuda con la solicitud? El equipo de ein-itin.com se lo pone fácil.
¿Puedo contratar una línea de teléfono con mi número EIN?
Algunos operadores de telefonía para empresas permiten abrir cuentas con el EIN. Sin embargo, las comprobaciones de solvencia pueden seguir exigiendo un SSN o un ITIN. ein-itin.com puede orientarle para configurar correctamente la identidad de su empresa.
¿Mi EIN es también mi TIN?
Sí, el EIN es un tipo de número de identificación del contribuyente (TIN) que utilizan las empresas. Pero no todos los TIN son EIN; también lo son, por ejemplo, el SSN y el ITIN. ¿Tiene dudas? Deje que ein-itin.com le explique las diferencias con claridad.
¿Es mejor utilizar el EIN o el SSN?
Para fines empresariales, suele ser mejor utilizar el EIN y así proteger su SSN personal. Esto le aporta privacidad y separa la identidad de su empresa de la suya. ¿Quiere saber más? Póngase en contacto con ein-itin.com para recibir asesoramiento experto.
