EIN и ITIN — два самых распространенных вида налоговых идентификационных номеров. Эти номера используются для самых разных целей и, как правило, требуются при получении лицензий, открытии банковского счета или ведении бизнеса. Однако в них легко запутаться, поэтому важно понимать, чем они отличаются.
ITIN и EIN используются для схожих целей, но при этом довольно сильно различаются. Оба представляют собой девятизначные номера, которые выдает Управление социального обеспечения или IRS. У каждого номера свое назначение. ITIN можно использовать вместо SSN, а EIN — как в деловых, так и в личных целях.
Нужен ITIN? Вы можете подать заявление на ITIN онлайн через нас: мы подготовим форму W-7 и подадим ваше заявление в IRS.
Различия между EIN и ITIN
Количество идентификационных номеров работодателя (EIN), которыми может владеть компания или физическое лицо, в США не ограничено. Хотя установленного лимита нет, Служба внутренних доходов США (IRS) не рекомендует получать несколько EIN для одной и той же фирмы без обоснованной причины.
Отдельный EIN часто требуется для каждого самостоятельного юридического лица, включая корпорации, партнерства, трасты и индивидуальные предприятия (sole proprietorship). Компании, которые хотят иметь несколько EIN, должны соблюдать определенные правила. Среди них:
- Разные юридические лица: у каждого юридического лица, например корпорации или LLC, должен быть свой EIN.
- Отдельные подразделения или точки: если у бизнеса несколько подразделений или точек, каждому подразделению или точке может потребоваться свой EIN.
- Правопреемство или смена владельца: для отражения смены владельца может быть получен новый EIN.
- Банкротство или реорганизация: реорганизованному юридическому лицу может потребоваться новый EIN.
- Трасты и наследственное имущество: для разных трастов или наследственных масс обычно требуются отдельные EIN.
Что такое EIN?
Идентификационный номер работодателя известен как EIN (что такое номер EIN?). Он используется для определения компаний, которые подают налоговые декларации бизнеса. Идентификационный номер работодателя понадобится вам, чтобы открыть расчетный счет для бизнеса, подавать налоговые декларации бизнеса и получать необходимые лицензии.
EIN состоит из девяти цифр в формате XX-XXXXXXXX. EIN может быть присвоен работодателю, индивидуальному предпринимателю, партнерству, компании, некоммерческой организации, наследственному имуществу умершего, государственному органу, фонду, отдельным физическим лицам или иному юридическому лицу.
После того как ваш бизнес зарегистрирован как компания с ограниченной ответственностью (LLC), необходимо получить в IRS идентификационный номер работодателя. После проверки личности вы можете получить его сразу и бесплатно.
Если у вас работает один или несколько человек, вам нужно получить идентификационный номер работодателя. Тем не менее номер компании желательно иметь, даже если вы LLC с одним участником и не обязаны его получать.
Что такое ITIN?
Индивидуальные идентификационные номера налогоплательщика (ITIN) — это уникальные идентификационные номера, которые Служба внутренних доходов США (IRS) выдает лицам, обязанным иметь идентификационный номер налогоплательщика для налоговых целей, но не имеющим права на номер социального страхования (SSN). ITIN не дает права на работу или на получение пособий социального обеспечения; он используется исключительно для федеральной налоговой отчетности.
Выдачей номеров ITIN занимается налоговое ведомство США — Служба внутренних доходов (IRS).
Существует три основных вида идентификационных номеров налогоплательщика:
| Идентификационные номера налогоплательщика | Сокращения |
|---|---|
| Номер социального страхования | SSN |
| Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика | ITIN |
| Идентификационный номер работодателя | EIN |
Давайте подробнее рассмотрим полные определения этих понятий и разницу между EIN и ITIN.
EIN и ITIN: в чем разница?
Критерии получения индивидуального идентификационного номера налогоплательщика:
- Вы иностранец-нерезидент, обязанный подавать налоговую декларацию в США
- Вы признаетесь иностранцем-резидентом США и подаете налоговую декларацию в США исходя из количества дней, проведенных в стране
- Вы являетесь иждивенцем или супругом (супругой) гражданина США или иностранца-резидента
- Вы являетесь иждивенцем или супругом (супругой) иностранца-нерезидента, имеющего визу
- Вы иностранец-нерезидент, претендующий на льготы по соглашению об избежании двойного налогообложения
- Вы студент, преподаватель или исследователь — иностранец-нерезидент, который подает налоговую декларацию в США или претендует на освобождение от налога
Налоговые идентификационные номера (TIN) и EIN
IRS использует понятие «идентификационный номер налогоплательщика» (TIN) — это общий термин, который может обозначать самые разные номера в разных форматах. Назначение различных идентификационных номеров налогоплательщика различается: одни номера относятся к личным налогам, другие служат для учета налогов компаний.
При заполнении личных или деловых документов вам нужно будет указать свой налоговый идентификационный номер. Для одной и той же цели можно указать разные номера; чаще всего указывают идентификационные номера работодателя и TIN.
Налоговый идентификационный номер компании называется идентификационным номером налогоплательщика, или TIN. Его назначение — однозначно идентифицировать физическое или юридическое лицо в налоговой документации.
Сегодня TIN применяется во многих сферах и для самых разных целей. Он используется в следующих случаях:
- Покупка дома или автомобиля
- Открытие личного банковского счета или счета для бизнеса
- Получение кредитного лимита
- Регистрация в программе Medicare
- Оформление государственного удостоверения личности, например паспорта или водительских прав.
TIN может выдать IRS или Управление социального обеспечения.
EIN — это сокращение от Employer Identification Number (идентификационный номер работодателя). Он используется для определения компаний, которые подают налоговые декларации бизнеса. Идентификационный номер работодателя понадобится вам, чтобы открыть расчетный счет для бизнеса, подавать налоговые декларации бизнеса и получать необходимые лицензии.
Чем EIN отличается от ITIN?
«TIN и EIN — это одно и то же?» Идентификационный номер работодателя (EIN) — это федеральный налоговый идентификационный номер компании. Хотя он служит идентификатором работодателей, для получения EIN не обязательно иметь сотрудников.
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) — это девятизначный номер, который выдает Служба внутренних доходов США (IRS) и присваивает лицам, которым необходим идентификационный номер, но которые не имеют права ни на номер социального страхования, ни на идентификационный номер работодателя. (Разница между EIN и ITIN)
SSN, EIN и ITIN: руководство для владельцев бизнеса по идентификационным номерам налогоплательщика
Номера ITIN предназначены только для отчетности и не используются для удостоверения личности. Допустим, у вас LLC с одним участником или индивидуальное предприятие и вы не обязаны подавать заявление на получение EIN. Тогда для налоговых операций можно использовать номер социального страхования. Однако большинство LLC с одним участником и индивидуальных предприятий получают EIN, чтобы отделить свои компании и их налоговые обязательства. К тому же при работе со сторонними компаниями и подрядчиками EIN выглядит профессиональнее, чем SSN.
В итоге EIN дает информацию о вашей компании, тогда как SSN — о вас лично. Поэтому, чтобы избежать риска кражи личных данных, лучше использовать EIN, а не SSN. Надеемся, нам удалось кратко изложить разницу между EIN и ITIN.
Главное различие между EIN и ITIN
Когда речь заходит о разнице между EIN и ITIN, на ум приходит одна важная деталь. Хотя EIN выполняет роль идентификационного номера налогоплательщика, он предназначен для компаний. Иными словами, на вопрос «Можно ли использовать EIN вместо ITIN?» не всегда можно ответить утвердительно.
Говоря о разнице между EIN и ITIN, нужно знать, что ITIN — это вариант для физических лиц. Хотя в некоторых случаях решения, касающиеся компании, можно принимать с ITIN, когда компания вырастет, использовать ITIN уже не получится.
Каково основное назначение номера EIN или TIN?
Разобравшись в разнице между EIN и ITIN, мы решили подробнее рассмотреть EIN. Вот что можно делать с EIN:
- Вы можете открыть банковский счет на имя компании.
- Вы можете указать EIN, когда подаете заявку на кредит для компании
- Вы можете нанимать сотрудников в компанию.
- Вы можете подавать федеральные налоговые декларации.
Используется ли EIN только американскими компаниями?
Идентификационный номер работодателя (EIN) используют в основном компании, базирующиеся в США, или те, у кого есть налоговые обязательства в США. Служба внутренних доходов США (IRS) присваивает его организациям для целей налоговой отчетности.
Иностранные компании за пределами США тоже могут получить EIN , если ведут бизнес в Соединенных Штатах или обязаны отчитываться перед налоговыми органами США, хотя EIN предназначен прежде всего для американских корпораций. Чтобы соблюдать налоговое законодательство США, иностранные фирмы, у которых есть в этой стране дочерние компании, партнерства или филиалы, должны получить номер EIN.
Однако, как правило, предприятиям, которые ведут деятельность только как компании за пределами США и не обязаны платить налоги в США, EIN не нужен.
Как получить номер EIN, находясь за пределами США?
Чтобы получить EIN, иностранные заявители могут позвонить по номеру 267-941-1099 (звонок платный) с понедельника по пятницу с 6:00 до 23:00 (по восточному времени США). Чтобы получить EIN и отвечать на вопросы по форме SS-4, звонящий должен иметь на это полномочия.
Для чего используется номер ITIN?
Номера ITIN помогают соблюдать налоговое законодательство США людям, которые не имеют права на получение номера социального страхования: они дают надежный способ обрабатывать и отслеживать налоговые декларации и платежи таких лиц.
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика могут получить как резиденты, так и нерезиденты США, независимо от их иммиграционного статуса. При этом, согласно Налоговому кодексу США, иностранные граждане могут быть обязаны подавать налоговую декларацию или отчитываться о налогах в этой стране. Для федеральной налоговой отчетности необходимы индивидуальные идентификационные номера налогоплательщика.
Почему важно подать заявление на получение ITIN
Заявление на получение ITIN крайне важно для людей, у которых есть финансовые или налоговые обязательства в США, но нет права на получение номера социального страхования (SSN). ITIN — один из способов соблюдать налоговые требования США. Вот факторы, определяющие значение заявления на получение ITIN:
Соблюдение налоговых требований
Служба внутренних доходов США (IRS) требует, чтобы у человека был индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика для подачи налоговых деклараций, отчета о доходах и выполнения других налоговых требований.
Доступ к налоговым льготам
Обладатели ITIN могут пользоваться всеми налоговыми кредитами, вычетами и освобождениями, которые положены им по налоговому кодексу США.
Юридические документы
Люди, имеющие право на ITIN, получают уникальный номер, который могут использовать, среди прочего, чтобы подавать заявки на кредиты и открывать банковские счета.
Предотвращение удержания налога: у людей без SSN или ITIN удержание налога с доходов, полученных в США, может ударить по финансам
Соответствие требованиям финансовых учреждений: при проведении финансовых операций финансовые учреждения часто требуют налоговый идентификационный номер. Наличие индивидуального идентификационного номера налогоплательщика подтверждает соблюдение применимых правил.
Доступ к услугам: государственные органы, учебные заведения и другие организации США могут требовать наличия индивидуального идентификационного номера налогоплательщика, чтобы предоставить доступ к определенным услугам или льготам.
Использование номера EIN в США
EIN — это идентификационный номер работодателя. EIN — уникальный девятизначный номер, который IRS выдает для идентификации предприятий и других организаций, работающих в США, в налоговых целях. Его также называют федеральным налоговым идентификационным номером.
Организации, которым нужен EIN:
- корпорации типа C;
- корпорации типа S;
- компании с ограниченной ответственностью (LLC);
- коммандитные товарищества (LP);
- партнерства;
- наследственные имущества (estates);
- трасты;
- некоммерческие организации, например благотворительные, религиозные и образовательные;
- фермерские кооперативы;
- администраторы планов;
- индивидуальные предприниматели, имеющие сотрудников.
Получите номер EIN с профессиональной поддержкой
Как получить идентификационный номер работодателя (EIN) с профессиональной поддержкой
| Этапы получения номера EIN с профессиональной поддержкой
|
Подробности |
|---|---|
| Обратитесь к специалисту | Свяжитесь с налоговым консультантом, бухгалтером или юристом по бизнесу, который проведет вас через весь процесс. |
| Соберите необходимые сведения | Соберите все сведения, необходимые для заявления на получение EIN : название компании, ее структуру (например, индивидуальное предприятие (sole proprietorship), партнерство, корпорация), а также имена и номера социального страхования (SSN) основных владельцев или должностных лиц.
|
| Заполните заявление | Специалист поможет вам заполнить форму SS-4 «Заявление на получение идентификационного номера работодателя» (Application for Employer Identification Number). |
| Подайте заявление | Ваш налоговый консультант может подать заполненную форму SS-4 в IRS от вашего имени. Это можно сделать онлайн, по факсу или по почте. |
| Получите EIN | После обработки заявления вы получите EIN. Ваш специалист позаботится о том, чтобы вы получили этот номер и надежно сохранили его для дальнейшего использования в налоговой отчетности и деловых операциях. |
| Обновите документы | Получив EIN, обновите документацию компании и сообщите новый номер EIN заинтересованным сторонам, например банкам, поставщикам и налоговым органам. |
| Обеспечьте соблюдение требований | Ваш специалист поможет обеспечить соответствие вашей компании всем налоговым и нормативным требованиям, связанным с новым номером EIN. |
Как получить номер ITIN бесплатно?
Подать заявление на получение ITIN напрямую в IRS стоит $0. Следует учитывать, что услуги сертифицированных агентов по приему документов (Certifying Acceptance Agent, CAA) или других уполномоченных представителей платные. Хотя к помощи уполномоченных поставщиков услуг в ходе подачи заявления обычно прибегают, Служба внутренних доходов США к этим платежам отношения не имеет.
Часто задаваемые вопросы об EIN и ITIN
Если вы ведете бизнес в США, вам, скорее всего, понадобится идентификационный номер. Эти номера помогают IRS отслеживать налоговые обязательства физических лиц и компаний. Ниже собраны самые частые вопросы об EIN и ITIN.
Зачем в США используются идентификационные номера?
В Соединенных Штатах для идентификации как физических лиц, так и компаний используются различные идентификационные номера. Они выполняют функцию, схожую с номерами социального страхования (SSN), и необходимы для юридических и финансовых процедур.
Когда нужен EIN?
Компании указывают EIN в официальных документах и при финансовых операциях. Любая организация, которая ведет коммерческую деятельность в США и занимается начислением зарплаты или уплатой федеральных налогов, должна иметь EIN. По сути, это номер социального страхования вашей компании.
Что такое ITIN (индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика)?
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) — тоже девятизначный номер, начинающийся с цифры «9». Его используют люди, которые не имеют права на номер социального страхования, но обязаны подавать налоговую декларацию в США. IRS выдает его исключительно для целей налоговой отчетности.
Кому нужен ITIN?
ITIN предназначен для:
- иностранных граждан, которые не имеют права на SSN, но обязаны подавать налоговые декларации;
- нерезидентов США, получающих доход из источников в США;
- супругов и иждивенцев граждан США или владельцев виз, которым нужно отчитываться о налогах;
- людей, обосновавшихся в США и обязанных подавать налоговые документы.
Почему ITIN важен для владельцев бизнеса?
Даже если вы не живете в США, но ваша компания получает доход, прибыль или убыток из источников в США и этот доход распределяется между участниками или акционерами, вам, скорее всего, понадобится ITIN для выполнения налоговых обязательств. ITIN позволяет владельцам-нерезидентам законно отчитываться о налогах и платить их.
Когда ITIN обязателен?
ITIN должен быть у каждого, кто обязан подавать налоговую декларацию в IRS, независимо от иммиграционного статуса. Для соблюдения налогового законодательства США это требование закона, а не выбор.
В чем главное различие между EIN и ITIN?
Главное различие между EIN и ITIN в том, что EIN — это номер компании, а ITIN — индивидуальный налоговый идентификационный номер.
Чем Tax ID отличается от ITIN?
Разница между Tax ID и ITIN в том, что ITIN оформляется как индивидуальный налоговый идентификационный номер. Tax ID — более широкое понятие, которое включает в себя и ITIN.
Как нерезиденту получить ITIN?
Еще одна деталь, которую нужно знать о различиях между EIN и ITIN, — это порядок подачи заявления на получение ITIN. Подать заявление на получение ITIN онлайн нельзя. Вместо этого вы можете обратиться в IRS по почте или воспользоваться помощью ein-itin.com.
Может ли человек без документов открыть LLC?
Да, люди без легального статуса могут открыть LLC в США, используя ITIN вместо SSN. Порядок зависит от штата, поэтому юридическая консультация необходима. За пошаговой помощью и индивидуальной поддержкой обращайтесь к специалистам ein-itin.com.
Можно ли работать на себя с номером ITIN?
Безусловно. С ITIN вы можете работать в США как фрилансер, подрядчик или владелец бизнеса. Чтобы понять, как законно выстроить структуру своего бизнеса, обратитесь за надежной консультацией в ein-itin.com.
Нужен ли мне EIN, если я открываю LLC?
Да, большинству LLC нужен EIN, чтобы открыть банковский счет, нанимать сотрудников и подавать налоговые декларации. Даже LLC с одним участником часто выигрывают от его наличия. Нужна помощь с заявлением? Команда ein-itin.com сделает все просто.
Можно ли оформить телефон на мой номер EIN?
Некоторые операторы связи для бизнеса позволяют открыть счет по номеру EIN. Однако для проверки кредитной истории все равно может потребоваться SSN или ITIN. ein-itin.com подскажет, как правильно оформить данные вашего бизнеса.
Является ли мой EIN также моим TIN?
Да, EIN — это разновидность налогового идентификационного номера (TIN), которую используют компании. Но не все TIN являются EIN — например, SSN и ITIN. Запутались? ein-itin.com понятно объяснит разницу.
Что лучше использовать: EIN или SSN?
Для деловых целей обычно лучше использовать EIN, чтобы защитить свой личный SSN. Это повышает конфиденциальность и отделяет ваш бизнес от вас как частного лица. Хотите узнать больше? Обратитесь в ein-itin.com за экспертной консультацией.
