O EIN e o ITIN (EIN ou ITIN) são dois dos tipos mais comuns de número de identificação fiscal. Esses números podem ser usados para diversas finalidades e, em geral, são exigidos para solicitar licenças, abrir uma conta bancária ou administrar um negócio. No entanto, eles podem gerar alguma confusão, por isso é importante entender as diferenças.
O ITIN e o EIN são usados para finalidades parecidas, mas também são bem diferentes. Ambos são números de nove dígitos emitidos pela Social Security Administration ou pelo IRS. Cada número tem a sua importância. O ITIN pode ser usado no lugar do SSN, e o EIN pode ser usado tanto para fins empresariais quanto pessoais.
Precisa do ITIN? Você pode solicitar o ITIN on-line conosco: preparamos o formulário W-7 e enviamos a sua solicitação ao IRS.
Diferenças entre o EIN e o ITIN
Nos EUA, não há limite para a quantidade de Números de Identificação do Empregador (EIN) que uma empresa ou pessoa pode ter. Mesmo sem um limite definido, o Internal Revenue Service (IRS) desaconselha tirar vários EIN para a mesma empresa, a menos que haja um motivo legítimo.
Em geral, cada entidade jurídica distinta precisa de um EIN próprio, incluindo corporações, sociedades de pessoas (partnerships), trusts e empresas individuais. As empresas que querem ter vários EIN precisam seguir determinadas regras. Entre elas:
- Entidades empresariais diferentes: cada entidade, como corporações e LLC, deve ter o seu próprio EIN.
- Divisões ou unidades separadas: se uma empresa opera várias divisões ou unidades, cada divisão ou unidade pode precisar do seu próprio EIN.
- Sucessão ou mudança de titularidade: um novo EIN pode ser obtido para refletir a mudança de titularidade.
- Falência ou reorganização: a entidade reorganizada pode precisar de um novo EIN.
- Trusts e espólios: trusts ou espólios diferentes geralmente exigem EIN separados.
O que é o EIN?
O número de identificação do empregador é conhecido como EIN (o que é o número EIN?). Ele serve para identificar as empresas que vão entregar declarações de impostos empresariais. Você vai precisar do seu número de identificação do empregador para abrir uma conta corrente empresarial, declarar os impostos da empresa e solicitar as licenças necessárias.
O EIN é composto por nove dígitos no formato XX-XXXXXXXX. O EIN pode ser concedido a um empregador, a uma empresa individual, a uma sociedade de pessoas, a uma empresa, a uma organização sem fins lucrativos, ao espólio de uma pessoa falecida, a um órgão público, a uma fundação, a determinadas pessoas físicas ou a outras entidades empresariais.
Depois que a sua empresa for registrada como sociedade de responsabilidade limitada (LLC), você precisa tirar o Número de Identificação do Empregador junto ao IRS. Após a autenticação, você pode obtê-lo imediatamente e sem custo.
Você precisa tirar um número de identificação do empregador se tiver um ou mais funcionários. Mesmo assim, é aconselhável ter um número para a empresa ainda que você seja uma LLC de um único membro e não seja obrigado a obtê-lo.
O que é o ITIN?
Para as pessoas que são obrigadas a ter um número de identificação do contribuinte por motivos fiscais, mas não têm direito a um Número do Seguro Social (SSN), o Internal Revenue Service (IRS) emite o Número de Identificação Individual do Contribuinte (ITIN), um número de identificação exclusivo. O ITIN não dá direito a trabalhar nem a benefícios do Seguro Social; ele é usado apenas para declarações de impostos federais.
O órgão de arrecadação de impostos dos EUA, conhecido como Internal Revenue Service (IRS), é o responsável pela emissão dos números ITIN.
Há três tipos gerais de número de identificação do contribuinte:
| Números de identificação do contribuinte | Siglas |
|---|---|
| Número do Seguro Social | SSN |
| Número de Identificação Individual do Contribuinte | ITIN |
| Número de Identificação do Empregador | EIN |
Vamos ver mais de perto as definições completas desses conceitos e a diferença entre o EIN e o ITIN.
EIN ou ITIN: qual é a diferença?
Os critérios para obter o Número de Identificação Individual do Contribuinte incluem:
- Ser estrangeiro não residente obrigado a entregar a declaração de imposto de renda nos EUA
- Ser considerado estrangeiro residente nos EUA e entregar a declaração de imposto de renda nos EUA com base nos dias passados no país
- Ser dependente ou cônjuge de um cidadão dos EUA ou de um estrangeiro residente
- Ser dependente ou cônjuge de um estrangeiro não residente titular de visto
- Ser estrangeiro não residente que deseja usufruir dos benefícios de um acordo para evitar a dupla tributação
- Ser estudante, professor ou pesquisador estrangeiro não residente que entrega a declaração de imposto de renda nos EUA ou solicita uma isenção
Números de identificação do contribuinte (TIN) e EIN
O IRS usa a expressão Taxpayer Identification Numbers (TIN), um termo geral que pode se referir a diversos números em formatos diferentes. As finalidades dos vários números de identificação do contribuinte variam. Alguns números, em formatos diferentes, correspondem a impostos pessoais, enquanto outros identificam os impostos da empresa.
Ao preencher documentos pessoais ou empresariais, você precisará informar o seu número de identificação fiscal. Para a mesma finalidade, é possível informar vários números; os números de identificação do empregador e os TIN são os mais informados.
O número de identificação fiscal de uma empresa é chamado de número de identificação do contribuinte, ou TIN. Sua finalidade é identificar de forma exclusiva uma pessoa ou entidade nos documentos da declaração de imposto de renda.
Hoje, o TIN tem muitos usos e pode servir para muitas coisas diferentes. Ele é usado nas seguintes situações:
- Comprar uma casa ou um carro
- Abrir uma conta bancária pessoal ou empresarial
- Obter um limite de crédito
- Inscrever-se no Medicare
- Solicitar um documento de identificação reconhecido pelo governo, como o passaporte ou a carteira de habilitação.
O TIN pode ser emitido pelo IRS ou pela Social Security Administration.
EIN é a sigla do número de identificação do empregador. Ele serve para identificar as empresas que vão entregar declarações de impostos empresariais. Você vai precisar do seu número de identificação do empregador para abrir uma conta corrente empresarial, declarar os impostos da empresa e solicitar as licenças necessárias.
Qual é a diferença entre o EIN e o ITIN?
"O TIN e o EIN são a mesma coisa?" O Número de Identificação do Empregador (EIN) é o número de identificação fiscal federal de uma empresa. Embora seja um identificador para empregadores, você não precisa ter funcionários para precisar de um EIN.
O Número de Identificação Individual do Contribuinte (ITIN) é um número de nove dígitos emitido pelo Internal Revenue Service (IRS) e atribuído a pessoas que precisam ter um número de identificação, mas não têm direito nem a um Número do Seguro Social nem a um Número de Identificação do Empregador. (Diferença entre o EIN e o ITIN)
SSN, EIN ou ITIN: o guia do empresário sobre números de identificação do contribuinte
O ITIN serve apenas para fins de declaração e não pode ser usado como documento de identificação. Digamos que você tenha uma LLC de um único sócio ou uma empresa individual e não seja obrigado a solicitar o EIN. Nesse caso, pode usar o seu Número do Seguro Social nas operações fiscais. No entanto, a maioria das LLC de um único sócio e das empresas individuais tira um EIN para separar a empresa e as suas obrigações fiscais. Além disso, o EIN passa uma imagem mais profissional do que o SSN ao fazer negócios com outras empresas e prestadores de serviço.
Assim, o EIN traz informações sobre a sua empresa, enquanto o SSN traz informações sobre você. Por isso, usar o EIN é melhor do que usar o SSN para evitar o risco de roubo de identidade pessoal. Esperamos ter resumido a diferença entre o EIN e o ITIN.
A principal diferença entre o EIN e o ITIN
Quando se fala da diferença entre o EIN e o ITIN, há um detalhe importante a considerar. Embora o EIN cumpra o papel de número de identificação do contribuinte, ele é destinado a empresas. Ou seja, nem sempre é possível responder "sim" à pergunta "Posso usar o EIN em vez do ITIN?"
Quando se fala da diferença entre o EIN e o ITIN, é preciso saber que o ITIN é uma opção individual. Embora em alguns casos seja possível tomar decisões relativas à empresa com o ITIN, não será possível usá-lo se a empresa crescer.
Qual é a principal finalidade do número EIN ou TIN?
Depois de tratar dos detalhes da diferença entre o EIN e o ITIN, queremos ver o EIN mais de perto. Veja algumas coisas que você pode fazer com o EIN:
- Você pode abrir uma conta bancária em nome de uma empresa.
- Você pode usar o EIN ao solicitar um empréstimo para uma empresa
- Você pode contratar funcionários para a empresa.
- Você pode entregar declarações de impostos federais.
O EIN é usado apenas por empresas dos EUA?
O Número de Identificação do Empregador (EIN) é usado principalmente por empresas sediadas nos EUA ou que têm obrigações fiscais nos EUA. O Internal Revenue Service (IRS) o atribui a pessoas jurídicas para fins de declaração de impostos.
Empresas estrangeiras, de fora dos EUA, também podem receber um EIN se fizerem negócios nos Estados Unidos ou tiverem obrigações de declaração de impostos nos EUA, embora o EIN seja destinado especificamente a corporações sediadas nos EUA. Para cumprir as normas fiscais americanas, empresas estrangeiras que tenham subsidiárias, sociedades ou filiais no país precisam obter um número EIN.
De modo geral, porém, empresas que atuam apenas como empresas de fora dos EUA e não estão sujeitas a impostos americanos não precisam de um EIN.
Como tirar o número EIN estando fora dos EUA?
Para obter o EIN, solicitantes internacionais podem ligar para 267-941-1099 (não é um número gratuito) de segunda a sexta-feira, das 6h às 23h (horário do Leste dos EUA). Para obter o EIN e responder a perguntas sobre o formulário SS-4, a pessoa que liga precisa estar autorizada.
Para que serve o número ITIN?
Ao oferecer uma forma confiável de processar e acompanhar declarações de imposto de renda e pagamentos de pessoas que não podem obter um Número do Seguro Social, o ITIN ajuda essas pessoas a cumprir as normas fiscais dos EUA.
Tanto residentes quanto não residentes dos Estados Unidos podem obter um Número de Identificação Individual do Contribuinte, independentemente de sua situação imigratória. No entanto, de acordo com o Internal Revenue Code, estrangeiros podem ser obrigados a entregar declarações ou declarar impostos no país. A declaração de impostos federais exige o uso do Número de Identificação Individual do Contribuinte.
A importância da solicitação do ITIN
A solicitação do ITIN é fundamental para pessoas que têm responsabilidades financeiras ou obrigações fiscais nos Estados Unidos, mas não podem obter um Número do Seguro Social (SSN). O ITIN é uma das formas de cumprir as exigências fiscais dos EUA. Entre os fatores que explicam a importância da solicitação do ITIN:
Conformidade fiscal
O Internal Revenue Service (IRS) exige que as pessoas tenham um Número de Identificação Individual do Contribuinte para entregar declarações de imposto de renda, declarar seus rendimentos e cumprir outras exigências fiscais.
Acesso a benefícios fiscais
Quem tem ITIN pode aproveitar todos os créditos, deduções e isenções a que tem direito pela legislação tributária dos EUA.
Documentos legais
As pessoas que se qualificam para o ITIN recebem um número exclusivo que podem usar para solicitar empréstimos e abrir contas bancárias, entre outras operações financeiras.
Evitar a retenção na fonte: pessoas que não têm SSN nem ITIN podem ser prejudicadas financeiramente pela retenção na fonte sobre rendimentos recebidos nos EUA
Conformidade com instituições financeiras: ao realizar transações financeiras, as instituições financeiras costumam exigir um número de identificação do contribuinte. Ter um Número de Identificação Individual do Contribuinte comprova a conformidade com as normas aplicáveis.
Acesso a serviços: órgãos do governo, instituições de ensino e outras organizações dos EUA podem exigir um Número de Identificação Individual do Contribuinte para dar acesso a determinados serviços ou benefícios.
Uso do número EIN nos EUA
O EIN é o Número de Identificação do Empregador. O EIN é um número exclusivo de nove dígitos emitido pelo IRS para identificar, para fins fiscais, empresas e outras entidades que atuam nos Estados Unidos. Também é chamado de Federal Tax Identification Number (número de identificação fiscal federal).
Organizações que precisam de EIN:
- C corporations;
- S corporations;
- Sociedades de responsabilidade limitada (LLCs);
- Sociedades em comandita (Limited Partnerships, LPs);
- Sociedades de pessoas (partnerships);
- Espólios;
- Trusts;
- Organizações sem fins lucrativos, como entidades beneficentes, organizações religiosas e instituições de ensino;
- Cooperativas agrícolas;
- Administradores de planos;
- Empresários individuais com funcionários.
Tire o número EIN com apoio profissional
Para obter o Número de Identificação do Empregador (EIN) com apoio profissional
| Etapas para tirar o número EIN com apoio profissional
|
Detalhes |
|---|---|
| Consulte um profissional | Entre em contato com um profissional de impostos, contador ou advogado empresarial que possa orientar você durante o processo. |
| Reúna as informações necessárias | Reúna todas as informações necessárias para a solicitação do EIN, incluindo o nome da empresa, a estrutura (por exemplo, empresa individual, sociedade de pessoas, corporação) e os nomes e Números do Seguro Social (SSN) dos principais sócios ou diretores.
|
| Preencha a solicitação | O profissional ajudará você a preencher o formulário SS-4, "Application for Employer Identification Number". |
| Envie a solicitação | Seu profissional de impostos pode enviar o formulário SS-4 preenchido ao IRS em seu nome. Isso pode ser feito online, por fax ou pelo correio. |
| Receba seu EIN | Depois que a solicitação for processada, você receberá seu EIN. Seu profissional garantirá que você obtenha e guarde esse número com segurança para uso futuro em declarações de impostos e nas operações da empresa. |
| Atualize os registros | Depois de receber o EIN, atualize os registros da sua empresa e informe o novo EIN às entidades relevantes, como bancos, fornecedores e autoridades fiscais. |
| Garanta a conformidade | Seu profissional pode ajudar a garantir que sua empresa cumpra todas as exigências fiscais e regulatórias relacionadas ao novo EIN. |
Como tirar o número ITIN de graça?
Solicitar o ITIN diretamente ao IRS custa $0. Vale observar que há um custo para contar com a ajuda de Agentes de Aceitação Certificados (CAAs) ou de outros representantes autorizados. Embora seja comum contar com a ajuda de prestadores autorizados durante o processo de solicitação, o Internal Revenue Service não tem relação com esses pagamentos.
Perguntas frequentes sobre EIN e ITIN
Se você faz negócios nos EUA, provavelmente vai precisar de um número de identificação. Esses números ajudam o IRS a acompanhar as obrigações fiscais de pessoas físicas e empresas. Abaixo estão as perguntas mais comuns sobre EIN e ITIN.
Por que se usam números de identificação nos EUA?
Nos Estados Unidos, são usados vários números de identificação para identificar tanto pessoas físicas quanto empresas. Esses números têm uma função semelhante à do Número do Seguro Social (SSN) e são essenciais para processos legais e financeiros.
Quando você precisa de um EIN?
As empresas usam o EIN em documentos oficiais e transações financeiras. Toda entidade que atua nos EUA com fins lucrativos e lida com folha de pagamento ou impostos federais precisa ter um EIN. Na prática, ele é o Número do Seguro Social da sua empresa.
O que é o ITIN (Número de Identificação Individual do Contribuinte)?
O Número de Identificação Individual do Contribuinte (ITIN) também é um número de 9 dígitos, que começa com "9", usado por pessoas que não podem obter um Número do Seguro Social, mas precisam entregar uma declaração de imposto de renda nos EUA. Ele é emitido pelo IRS apenas para fins de declaração de impostos.
Quem precisa de um ITIN?
O ITIN é para:
- Estrangeiros que não podem obter o SSN, mas são obrigados a entregar declarações de imposto de renda.
- Não residentes nos EUA que recebem rendimentos de fonte americana.
- Cônjuges e dependentes de cidadãos americanos ou de titulares de visto que precisam declarar impostos.
- Pessoas que estão se estabelecendo nos EUA e são obrigadas a apresentar documentos fiscais.
Por que o ITIN é importante para empresários?
Mesmo que você não more nos EUA, se sua empresa gera receita, lucro ou prejuízo de fontes americanas e essa receita é distribuída a sócios ou acionistas, você provavelmente precisará de um ITIN para cumprir suas obrigações fiscais. O ITIN permite que sócios não residentes declarem e paguem impostos de forma legal.
Quando o ITIN é obrigatório?
Quem precisa entregar uma declaração de imposto de renda ao IRS, independentemente da situação imigratória, deve ter um ITIN. Trata-se de uma exigência legal, e não de uma opção, para o cumprimento das obrigações fiscais nos EUA.
Qual é a diferença mais importante entre EIN e ITIN?
A mais importante diferença entre EIN e ITIN é que o EIN é um número da empresa, enquanto o ITIN é um número de identificação fiscal individual.
Qual é a diferença entre Tax ID e ITIN?
A diferença entre Tax ID e ITIN é que o ITIN funciona como um número de identificação fiscal individual. Tax ID é um conceito mais amplo, que inclui o ITIN.
Como tirar o ITIN sendo não residente?
Outro detalhe que é preciso conhecer sobre a diferença entre EIN e ITIN é a solicitação do ITIN. Não é possível solicitar o ITIN online. Em vez disso, você pode fazer a solicitação ao IRS pelo correio ou contar com o apoio do ein-itin.com.
Uma pessoa sem documentos pode abrir uma LLC?
Sim, pessoas sem documentos podem abrir uma LLC nos EUA usando um ITIN em vez de um SSN. O processo varia de estado para estado, por isso a orientação jurídica é essencial. Para receber ajuda passo a passo, consulte os especialistas do ein-itin.com e tenha um atendimento personalizado.
É possível trabalhar como autônomo com o número ITIN?
Com certeza. Com um ITIN, você pode trabalhar nos EUA como freelancer, prestador de serviços ou dono de empresa. Para entender como estruturar seu negócio dentro da lei, fale com o ein-itin.com e receba uma orientação confiável.
Preciso de um EIN se abrir uma LLC?
Sim, a maioria das LLCs precisa de um EIN para abrir uma conta bancária, contratar funcionários e declarar impostos. Mesmo as LLCs de um único sócio costumam se beneficiar de ter um. Precisa de ajuda com a solicitação? A equipe do ein-itin.com facilita o processo.
Posso contratar uma linha telefônica com meu número EIN?
Algumas operadoras de telefonia empresarial permitem abrir contas usando o EIN. No entanto, a análise de crédito ainda pode exigir um SSN ou ITIN. O ein-itin.com pode orientar você a estruturar corretamente a identidade da sua empresa.
Meu EIN também é meu TIN?
Sim, o EIN é um tipo de número de identificação do contribuinte (TIN) usado por empresas. Mas nem todo TIN é um EIN: o SSN e o ITIN, por exemplo, também são TINs. Ficou com dúvida? Deixe o ein-itin.com explicar as diferenças com clareza.
É melhor usar o EIN ou o SSN?
Para fins empresariais, geralmente é melhor usar o EIN para proteger seu SSN pessoal. Isso garante mais privacidade e separa a identidade da sua empresa da sua. Quer saber mais? Fale com o ein-itin.com e receba orientação especializada.
