EIN och ITIN (EIN eller ITIN) är två av de vanligaste typerna av skatteregistreringsnummer. De kan användas för många olika ändamål och krävs i allmänhet när du ansöker om tillstånd, öppnar ett bankkonto eller driver ett företag. De kan dock vara lite förvirrande, så det är viktigt att förstå skillnaderna.
ITIN och EIN används båda för liknande ändamål men skiljer sig också en hel del åt. Båda är niosiffriga nummer som utfärdas av Social Security Administration eller IRS. Varje nummer har sin egen betydelse. Ett ITIN kan användas i stället för ett SSN, och ett EIN kan användas både i företaget och för privata ändamål.
Behöver du ett ITIN-nummer? Du kan ansöka om ITIN online hos oss: vi förbereder blankett W-7 och lämnar in din ansökan till IRS.
Skillnader mellan EIN och ITIN
Det finns ingen gräns för hur många identifikationsnummer för arbetsgivare (EIN) ett företag eller en person får ha i USA. Även om det inte finns någon fastställd gräns avråder den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) från att skaffa flera EIN-nummer för samma företag om det inte finns ett legitimt skäl.
Ett eget EIN-nummer krävs ofta för varje separat juridisk enhet, däribland aktiebolag, handelsbolag, truster och enskilda firmor. Företag som vill ha flera EIN-nummer måste följa vissa regler. Bland dem:
- Olika företagsformer: Varje enhet, till exempel aktiebolag och LLC-bolag, bör ha sitt eget EIN-nummer.
- Separata avdelningar eller verksamhetsställen: Om ett företag har flera avdelningar eller verksamhetsställen kan varje avdelning eller verksamhetsställe behöva ett eget EIN-nummer.
- Övertagande eller ägarbyte: Ett nytt EIN-nummer kan skaffas för att återspegla ägarbytet.
- Konkurs eller rekonstruktion: Den rekonstruerade enheten kan behöva ett nytt EIN-nummer.
- Truster och dödsbon: Olika truster eller dödsbon kräver normalt separata EIN-nummer.
Vad är ett EIN?
Identifikationsnumret för arbetsgivare kallas EIN (Vad är ett EIN-nummer?). Det används för att avgöra vilka företag som ska lämna in företagets skattedeklarationer. Du behöver ditt identifikationsnummer för arbetsgivare för att öppna ett företagskonto, lämna in företagets skattedeklarationer och ansöka om de tillstånd som krävs.
EIN-numret består av nio siffror i formatet XX-XXXXXXXX. Ett EIN-nummer kan tilldelas en arbetsgivare, en enskild näringsidkare, ett handelsbolag, ett bolag, en ideell organisation, ett dödsbo, en myndighet, en stiftelse, vissa privatpersoner eller en annan företagsenhet.
När ditt företag har registrerats som ett Limited Liability Company (LLC) behöver du skaffa ett identifikationsnummer för arbetsgivare från IRS. Du kan få det omedelbart och kostnadsfritt efter identifiering.
Du behöver skaffa ett identifikationsnummer för arbetsgivare om du har en eller flera anställda. Det är ändå klokt att ha ett företagsnummer även om du har ett LLC med en enda ägare och inte är skyldig att skaffa ett.
Vad är ITIN?
Den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) utfärdar individuella skatteregistreringsnummer (ITIN), som är unika identifikationsnummer, till personer som av skatteskäl måste ha ett skatteregistreringsnummer men som inte har rätt att få ett socialförsäkringsnummer (SSN). Ett ITIN ger ingen rätt att arbeta och ingen rätt till socialförsäkringsförmåner; det används enbart för rapportering av federal skatt.
Det är den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) som ansvarar för att utfärda ITIN-nummer.
Det finns tre huvudtyper av skatteregistreringsnummer:
| Skatteregistreringsnummer | Förkortningar |
|---|---|
| Socialförsäkringsnummer | SSN |
| Individuellt skatteregistreringsnummer | ITIN |
| Identifikationsnummer för arbetsgivare | EIN |
Låt oss titta närmare på de utförliga definitionerna av dessa begrepp och på skillnaden mellan EIN och ITIN.
EIN eller ITIN: vad är skillnaden?
Kriterierna för att få ett individuellt skatteregistreringsnummer omfattar:
- Att vara en utländsk medborgare som inte är bosatt i USA och som är skyldig att lämna in en amerikansk skattedeklaration
- Att räknas som bosatt i USA på grund av antalet dagar du har vistats i landet och lämna in en amerikansk skattedeklaration
- Att vara familjemedlem i hushållet till eller make/maka till en amerikansk medborgare eller en utländsk medborgare bosatt i USA
- Att vara familjemedlem i hushållet till eller make/maka till en utländsk medborgare med visum som inte är bosatt i USA
- Att vara en utländsk medborgare som inte är bosatt i USA och som vill utnyttja förmåner enligt ett skatteavtal
- Att vara en student, professor eller forskare som inte är bosatt i USA och som lämnar in en amerikansk skattedeklaration eller begär undantag
Skatteregistreringsnummer (TIN) och EIN
IRS använder begreppet Taxpayer Identification Number (TIN), en samlingsterm som kan avse en rad olika nummer i olika format. De olika skatteregistreringsnumren har olika syften. Vissa nummer i olika format gäller personlig skatt, medan andra avser företagsskatt.
När du fyller i privata dokument eller företagsdokument måste du uppge ditt skatteregistreringsnummer. För samma ändamål kan du ange flera nummer; identifikationsnummer för arbetsgivare och TIN är de som oftast anges.
Ett företags skatteregistreringsnummer kallas Taxpayer Identification Number, eller TIN. Syftet är att entydigt identifiera en person eller en enhet i skattedeklarationer och tillhörande handlingar.
Ett TIN har i dag många användningsområden och kan användas till många olika saker. Det behövs i följande situationer:
- Köpa ett hus eller en bil
- Öppna ett privat konto eller ett företagskonto i en bank
- Få en kreditgräns
- Anmäla dig till Medicare
- Ansöka om en myndighetsgodkänd identitetshandling, till exempel ett pass eller ett körkort.
Ett TIN kan utfärdas av IRS eller Social Security Administration.
Identifikationsnummer för arbetsgivare förkortas EIN. Det används för att avgöra vilka företag som ska lämna in företagets skattedeklarationer. Du behöver ditt identifikationsnummer för arbetsgivare för att öppna ett företagskonto, lämna in företagets skattedeklarationer och ansöka om de tillstånd som krävs.
Vad är skillnaden mellan EIN och ITIN?
”Är TIN och EIN samma sak?” Identifikationsnumret för arbetsgivare (EIN) är ett företags federala skatteregistreringsnummer. Även om det är ett nummer för arbetsgivare behöver du inte ha anställda för att behöva ett EIN-nummer.
Det individuella skatteregistreringsnumret (ITIN) är ett niosiffrigt nummer som utfärdas av den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) och tilldelas personer som måste ha ett identifikationsnummer men som varken har rätt till ett socialförsäkringsnummer eller ett identifikationsnummer för arbetsgivare. (Skillnaden mellan EIN och ITIN)
SSN, EIN eller ITIN: företagarens guide till amerikanska skatteregistreringsnummer
Ett ITIN används enbart för rapportering och kan inte användas som identitetshandling. Anta att du har ett LLC med en enda ägare eller en enskild firma och inte behöver ansöka om ett EIN-nummer. Då kan du använda ditt socialförsäkringsnummer för skatteärenden. De flesta LLC-bolag med en enda ägare och enskilda firmor skaffar ändå ett EIN-nummer för att hålla isär företaget och dess skatteförpliktelser. Ett EIN-nummer ser helt enkelt mer professionellt ut än ett SSN när du gör affärer med andra företag och uppdragstagare.
EIN-numret ger alltså information om ditt företag, medan SSN ger information om dig. Därför är det bättre att använda ett EIN-nummer än ett SSN för att undvika risken för identitetsstöld. Vi hoppas att detta sammanfattar skillnaden mellan EIN och ITIN.
Den största skillnaden mellan EIN och ITIN
När det gäller skillnaden mellan EIN och ITIN finns det en viktig detalj att tänka på. Även om EIN-numret fungerar som ett skatteregistreringsnummer är det avsett för företag. Det går med andra ord inte alltid att svara ja på frågan ”Kan jag använda EIN i stället för ITIN?”
När det gäller skillnaden mellan EIN och ITIN behöver du veta att ITIN är ett alternativ för privatpersoner. Även om beslut som rör företaget i vissa fall kan fattas med ett ITIN går det inte att använda ett ITIN när företaget växer.
Vad är huvudsyftet med ett EIN- eller TIN-nummer?
Efter att ha gått igenom detaljerna kring skillnaden mellan EIN och ITIN vill vi titta närmare på EIN. Här är några saker du kan göra med ett EIN-nummer:
- Du kan öppna ett bankkonto i företagets namn.
- Du kan använda ditt EIN-nummer när du ansöker om ett lån till företaget
- Du kan anställa personal i företaget.
- Du kan deklarera federala skatter.
Används EIN bara för amerikanska företag?
Identifikationsnumret för arbetsgivare (EIN) används främst av företag med säte i USA eller företag med skatteförpliktelser i USA. Den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) tilldelar numret till företag och andra enheter för skatterapportering.
Även utländska företag utanför USA kan få ett EIN-nummer om de bedriver verksamhet i USA eller har skyldigheter att rapportera skatt i USA, trots att EIN-numret egentligen är avsett för bolag med säte i USA. För att följa de amerikanska skattereglerna måste utländska företag som har dotterbolag, handelsbolag eller filialer i landet skaffa ett EIN-nummer.
Generellt sett behöver dock företag som enbart bedriver verksamhet som företag utanför USA och inte är skattskyldiga i USA inget EIN-nummer.
Hur får jag ett EIN-nummer utanför USA?
Sökande i andra länder kan få sitt EIN-nummer genom att ringa 267-941-1099 (inte ett avgiftsfritt nummer) måndag till fredag kl. 6.00–23.00 (amerikansk östkusttid). För att få EIN-numret och besvara frågor om blankett SS-4 måste den som ringer vara behörig.
Vad används ITIN-numret till?
ITIN-nummer hjälper personer att följa de amerikanska skattereglerna genom att erbjuda ett tillförlitligt sätt att handlägga och följa skattedeklarationer och betalningar för personer som inte har rätt att få ett socialförsäkringsnummer.
Både personer som är bosatta i USA och personer som inte är det kan få ett individuellt skatteregistreringsnummer, oavsett deras status enligt invandringslagstiftningen. Enligt den amerikanska skattelagstiftningen (Internal Revenue Code) kan utländska medborgare dock vara skyldiga att deklarera eller rapportera skatt i landet. För rapportering av federal skatt krävs individuella skatteregistreringsnummer.
Varför ITIN-ansökan är viktig
Ansökan om ett ITIN-nummer är avgörande för personer som har ekonomiska åtaganden eller skatteförpliktelser i USA men inte har rätt att få ett socialförsäkringsnummer (SSN). Ett ITIN-nummer är ett sätt att uppfylla de amerikanska skattekraven. Bland de faktorer som gör ITIN-ansökan viktig:
Skatteefterlevnad
Den amerikanska skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) kräver att personer har ett individuellt skatteregistreringsnummer för att kunna lämna in skattedeklarationer, redovisa sina inkomster och uppfylla andra skatterelaterade krav.
Tillgång till skatteförmåner
Personer som har ett ITIN-nummer kan dra nytta av alla skattereduktioner, avdrag och undantag som de har rätt till enligt den amerikanska skattelagstiftningen.
Juridiska dokument
Personer som har rätt till ett ITIN får ett unikt nummer som de bland annat kan använda för att ansöka om lån och öppna bankkonton.
Undvika källskatt: Personer som saknar SSN eller ITIN kan drabbas ekonomiskt av källskatt på inkomster som de får i USA
Krav från finansinstitut: Vid finansiella transaktioner kräver finansinstitut ofta ett skatteregistreringsnummer. Att ha ett individuellt skatteregistreringsnummer visar att du följer gällande regler.
Tillgång till tjänster: Myndigheter, utbildningsinstitutioner och andra amerikanska organisationer kan kräva att du har ett individuellt skatteregistreringsnummer för att ge dig tillgång till vissa tjänster eller förmåner.
Användning av EIN-nummer i USA
EIN är ett identifikationsnummer för arbetsgivare. Ett EIN-nummer är ett unikt niosiffrigt nummer som IRS utfärdar för att identifiera företag och andra enheter som är verksamma i USA i skattesammanhang. Det kallas också Federal Tax Identification Number.
Organisationer som behöver ett EIN-nummer är bland andra:
- C-corporations;
- S-corporations;
- Limited Liability Companies (LLC);
- kommanditbolag (Limited Partnerships, LP);
- handelsbolag (partnerships);
- fastigheter;
- truster;
- ideella organisationer, till exempel välgörenhetsorganisationer, religiösa samfund och utbildningsinstitutioner;
- jordbrukskooperativ;
- planadministratörer;
- enskilda näringsidkare med anställda.
Skaffa ett EIN-nummer med professionellt stöd
För att skaffa ett identifikationsnummer för arbetsgivare (EIN) med professionellt stöd
| Stegen för att skaffa ett EIN-nummer med professionellt stöd
|
Detaljer |
|---|---|
| Rådgör med en expert | Kontakta en skatterådgivare, en revisor eller en affärsjurist som kan guida dig genom processen. |
| Samla in de uppgifter som krävs | Samla in alla uppgifter som behövs för EIN-ansökan, bland annat företagets namn, företagsform (till exempel enskild firma, handelsbolag eller aktiebolag) samt namn och socialförsäkringsnummer (SSN) för huvudägarna eller befattningshavarna.
|
| Fyll i ansökan | Experten hjälper dig att fylla i blankett SS-4, ”Application for Employer Identification Number”. |
| Skicka in ansökan | Din skatterådgivare kan skicka in den ifyllda blanketten SS-4 till IRS för din räkning. Det kan göras online, per fax eller per post. |
| Ta emot ditt EIN-nummer | När ansökan har handlagts får du ditt EIN-nummer. Din rådgivare ser till att du får numret och förvarar det säkert för framtida användning i skattedeklarationer och i företagets verksamhet. |
| Uppdatera dina register | När du har fått ditt EIN-nummer uppdaterar du företagets register och meddelar berörda parter, till exempel banker, leverantörer och skattemyndigheter, ditt nya EIN-nummer. |
| Se till att reglerna följs | Din rådgivare kan hjälpa dig att se till att ditt företag uppfyller alla skattemässiga och regulatoriska krav som hör till ditt nya EIN-nummer. |
Hur får man ett ITIN-nummer gratis?
Det kostar $0 att ansöka om ett ITIN-nummer direkt hos IRS. Observera att det kostar pengar att anlita certifierade mottagningsombud (Certifying Acceptance Agents, CAA) eller andra godkända ombud för att få hjälp. Även om det är vanligt att ta hjälp av behöriga aktörer under ansökningsprocessen har IRS ingenting med dessa avgifter att göra.
Vanliga frågor om EIN och ITIN
Om du gör affärer i USA behöver du sannolikt ett identifikationsnummer. Med hjälp av dessa nummer håller IRS reda på skatteförpliktelser för privatpersoner och företag. Nedan hittar du de vanligaste frågorna om EIN och ITIN.
Varför används identifikationsnummer i USA?
I USA används olika identifikationsnummer för att identifiera både privatpersoner och företag. Numren fyller en liknande funktion som socialförsäkringsnummer (SSN) och är nödvändiga i juridiska och ekonomiska sammanhang.
När behöver du ett EIN-nummer?
Företag använder sitt EIN-nummer i officiella dokument och vid finansiella transaktioner. Alla enheter som bedriver vinstdrivande verksamhet i USA och hanterar löner eller federala skatter måste ha ett EIN-nummer. Det är i princip företagets socialförsäkringsnummer.
Vad är ett ITIN (individuellt skatteregistreringsnummer)?
Ett individuellt skatteregistreringsnummer (ITIN) är också ett niosiffrigt nummer, som börjar med ”9” och används av personer som inte har rätt till ett socialförsäkringsnummer men måste lämna in en amerikansk skattedeklaration. Det utfärdas av IRS enbart för skatterapportering.
Vem behöver ett ITIN-nummer?
ITIN-nummer är avsedda för:
- Utländska medborgare som inte har rätt till SSN men måste lämna in skattedeklarationer.
- Personer som inte är bosatta i USA men har inkomster från USA.
- Makar och familjemedlemmar till amerikanska medborgare eller visuminnehavare som behöver deklarera.
- Personer som bosätter sig i USA och är skyldiga att lämna in skattehandlingar.
Varför är ITIN viktigt för företagare?
Även om du inte bor i USA behöver du sannolikt ett ITIN-nummer för att uppfylla dina skatteförpliktelser om ditt företag har intäkter, vinst eller förlust från amerikanska källor och detta fördelas till delägare eller aktieägare. Med ett ITIN-nummer kan ägare som inte är bosatta i USA redovisa och betala skatt på lagligt sätt.
När är ITIN obligatoriskt?
Alla som är skyldiga att lämna in en skattedeklaration till IRS måste ha ett ITIN-nummer, oavsett status enligt invandringslagstiftningen. Det är ett lagkrav, inte ett val, för att följa skattereglerna i USA.
Vilken är den viktigaste skillnaden mellan EIN och ITIN?
Den viktigaste skillnaden mellan EIN och ITIN är att EIN är ett företagsnummer, medan ITIN är ett skatteregistreringsnummer för privatpersoner.
Vad är skillnaden mellan skatteregistreringsnummer och ITIN?
Skillnaden mellan skatteregistreringsnummer och ITIN är att ITIN hanteras som ett skatteregistreringsnummer för privatpersoner. Skatteregistreringsnummer är ett vidare begrepp som även omfattar ITIN.
Hur får man ett ITIN om man inte är bosatt i USA?
En annan detalj som är bra att känna till om skillnaden mellan EIN och ITIN är ITIN-ansökan. Du kan inte ansöka om ett ITIN-nummer online. I stället kan du ansöka hos IRS per post eller få hjälp av ein-itin.com.
Kan en person utan uppehållstillstånd starta ett LLC?
Ja, personer utan uppehållstillstånd kan starta ett LLC i USA med ett ITIN i stället för ett SSN. Processen skiljer sig åt mellan delstaterna, så juridisk vägledning är viktig. Rådgör med experterna på ein-itin.com för personligt stöd steg för steg.
Kan man vara egenföretagare med ett ITIN-nummer?
Absolut. Med ett ITIN-nummer kan du arbeta som frilansare, uppdragstagare eller företagare i USA. Kontakta ein-itin.com för pålitliga råd om hur du lägger upp ditt företag på ett lagligt sätt.
Behöver jag ett EIN-nummer om jag startar ett LLC?
Ja, de flesta LLC-bolag behöver ett EIN-nummer för att öppna ett bankkonto, anställa personal och deklarera skatt. Även LLC-bolag med en enda ägare har ofta nytta av att ha ett. Behöver du hjälp med ansökan? Teamet på ein-itin.com gör det enkelt.
Kan jag skaffa ett telefonabonnemang med mitt EIN-nummer?
Vissa telefonoperatörer för företag låter dig öppna konton med ditt EIN-nummer. För kreditprövningar kan det dock fortfarande krävas ett SSN eller ITIN. ein-itin.com kan guida dig i hur du bygger upp företagets identitet på rätt sätt.
Är mitt EIN också mitt TIN?
Ja, ett EIN är en typ av skatteregistreringsnummer (TIN) som används av företag. Men alla TIN är inte EIN – till exempel SSN och ITIN. Känns det förvirrande? Låt ein-itin.com förklara skillnaderna tydligt.
Är det bättre att använda EIN eller SSN?
I affärssammanhang är det oftast bättre att använda ditt EIN-nummer för att skydda ditt personliga SSN. Det ger ökad integritet och håller isär dig och ditt företag. Vill du veta mer? Kontakta ein-itin.com för expertvägledning.
